Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Общество с ограниченной ответственностью «Ю Би Эс Банк» является небольшим российским банком и среди них занимает 217 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2019 г.) величина активов-нетто банка Ю БИ ЭС БАНК составила 8.26 млрд.руб. За год активы увеличились на 0,46%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 6.34% до 4.55%График.

По оказываемым услугам банк Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях). Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Ю БИ ЭС БАНК - дочерний иностранный банк.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2018 г., тыс.руб01 Января 2019 г., тыс.руб
средств в кассе0(0.00%)0(0.00%)
средств на счетах в Банке России7 629(0.11%)389 520(6.14%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 075 079(43.93%)2 753 498(43.39%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 916 814(55.96%)3 202 595(50.47%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)6 999 522(100.00%)6 345 613(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 7.00 до 6.35 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2018 г., тыс.руб01 Января 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)476(0.01%)0(0.00%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 042 778(79.39%)2 708 257(67.68%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 042 778(79.39%)2 708 257(67.68%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней723 846(18.89%)1 232 315(30.80%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность65 439(1.71%)60 737(1.52%)
ожидаемый отток денежных средств2 006 444(52.35%)2 376 355(59.39%)
текущих обязательств3 832 539(100.00%)4 001 309(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 2.01 до 2.38 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 267.03%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)48690.345668.942991.742569.246067.2400336.1403817.61843406.4669230.1573088.5462542.1579927.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)8829.57206.03262.46280.06298.54911.58790.710610.44830.29175.98873.75972.2
Экспертная надежность банка343.8320.2327.3329.7305.5335.8343.5350.1331.9356.0332.2267.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО "Ю БИ ЭС БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 42.40% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 47.68% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2018 г., тыс.руб01 Января 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты3 916 814(98.61%)3 202 595(91.40%)
Кредиты юр.лицам55 409(1.39%)48 001(1.37%)
Кредиты физ.лицам0(0.00%)0(0.00%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы3 972 223(100.00%)3 504 122(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 11.8% c 3.97 до 3.50 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка Ю БИ ЭС БАНК составляют 49.17%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2018 г., тыс.руб01 Января 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства0(0.00%)0(0.00%)
Сумма кредитного портфеля3 972 223(100.00%)3 250 596(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам55 409(1.39%)48 001(1.48%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам0(0.00%)0(0.00%)
   -  в т.ч. кредиты банкам3 916 814(98.61%)3 202 595(98.52%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование банков, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 0.00%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов. Одновременно, удельный вес залогового обеспечения низкий: 0.00%.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2018 г., тыс.руб01 Января 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)723 846(19.21%)1 232 315(31.27%)
Средства юр. лиц3 043 254(80.79%)2 708 257(68.73%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц3 043 254(80.79%)2 708 257(68.73%)
Вклады физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства3 767 100(100.00%)3 940 572(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.6% c 3.77 до 3.94 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО "Ю БИ ЭС БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 10.11% до 7.31%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 11.31% до 9.11%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 0.50% до 0.86%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 1.12% до 1.91%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 0.00% до 0.00%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 0.01% до 0.00%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2018 г., тыс.руб01 Января 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал3 450 000(78.51%)3 450 000(80.92%)
Добавочный капитал0(0.00%)0(0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)327 471(7.45%)329 267(7.72%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период444 282(10.11%)311 618(7.31%)
Резервный фонд172 500(3.93%)172 500(4.05%)
Источники собственных средств4 394 253(100.00%)4 263 385(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 3.0%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2018 г., тыс.руб01 Января 2019 г., тыс.руб
Основной капитал3 945 951(89.89%)3 951 009(92.70%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 450 000(78.60%)3 450 000(80.95%)
Дополнительный капитал443 595(10.11%)311 129(7.30%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)4 389 546(100.00%)4 262 138(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4.26 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)63.159.962.262.557.859.259.860.655.756.856.961.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)56.854.055.762.556.457.757.257.652.052.652.456.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)56.854.055.762.556.457.757.257.652.052.652.456.9
Капитал (по ф.123 и 134)4.44.24.44.44.54.54.64.64.24.34.34.3
Источники собственных средств (по ф.101)4.44.24.44.44.54.54.64.64.24.34.34.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Доля резервирования на потери по ссудам -  - 0.00.0 -  -  -  -  -  -  -  - 
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)5.36.25.65.59.15.55.34.55.74.65.65.5

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года довольно мала и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)29.4-11.1-1.817.8-6.914.3-8.4-10.70.85.7-4.3-5.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-39.924.188.7-27.410.928.3-69.369.15.639.6-46.458.8
Отток средств юр. лиц за месяц6.520.6-10.7-5.3104.5-47.9-4.2-25.630.4-25.133.6-17.3

Таким образом, за последний год у банка Ю БИ ЭС БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка Ю БИ ЭС БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 2.91График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

По расчетным счетам: в Июле 2018 года произошло резкое падение оборотов по расчетным счетам, т.е. обороты по расчетным счетам настабильны, что может означать возможное проведение сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Общество с ограниченной ответственностью «Ю Би Эс Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2019 г.