Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Уралфинанс" является небольшим российским банком и среди них занимает 224 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка УРАЛФИНАНС составила 4.01 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -4,27%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским).

Рейтинг кредитоспособности банка УРАЛФИНАНС от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАB+(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни41 972(1.29%)73 637(2.06%)
Корреспондентские счета56 771(1.74%)100 853(2.82%)
Другие счета6 976(0.21%)7 845(0.22%)
Депозиты в Банке России2 510 000(76.97%)2 945 000(82.25%)
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги673 260(20.65%)487 369(13.61%)
Потенциально ликвидные активы3 260 946(100.00%)3 580 540(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Другие счета, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, сильно увеличились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, уменьшились суммы Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 3.26 до 3.58 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций8 447(0.28%)4 033(0.15%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета1 591(0.05%)1 549(0.06%)
Средства на счетах корп.клиентов2 855 918(95.76%)2 578 167(96.20%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)117 960(3.96%)97 779(3.65%)
Текущие обязательства2 982 325(100.00%)2 679 979(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, уменьшились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 2.98 до 2.68 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 133.60%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)113.3102.6109.5107.2123.5117.4116.0114.8116.5118.5125.4124.9
Соотношение ликвидных активов и текущих средств143.4134.7126.5130.5109.0118.0116.6114.7109.3112.1114.4133.6
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ «Уралфинанс» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 16.41% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 84.60% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги673 260(67.32%)487 369(76.93%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги686 542(68.65%)483 521(76.32%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги28 033(2.80%)34 202(5.40%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)326 792(32.68%)286 468(45.22%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты260 809(26.08%)234 059(36.94%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам84 687(8.47%)85 770(13.54%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность19 320(1.93%)17 993(2.84%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-38 024(-3.80%)-51 354(-8.11%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход1 000 052(100.00%)633 548(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, увеличились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, уменьшились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 36.6% c 1.00 до 0.63 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций8 447(0.23%)4 033(0.12%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета1 591(0.04%)1 549(0.04%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов2 857 318(76.37%)2 579 567(73.67%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 400(0.04%)1 400(0.04%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц664 063(17.75%)713 627(20.38%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)117 960(3.15%)97 779(2.79%)
Обязательства3 741 277(100.00%)3 501 742(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 6.4% c 3.74 до 3.50 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ «Уралфинанс» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций96 840(21.43%)96 840(18.90%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала33 688(7.46%)47 120(9.20%)
Резервный фонд265 232(58.71%)265 232(51.76%)
Прибыль (убыток) прошлых лет4 081(0.90%)4 081(0.80%)
Чистая прибыль текущего года80 259(17.76%)128 053(24.99%)
Балансовый капитал451 797(100.00%)512 420(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 13.4%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого370 800(69.90%)370 854(64.10%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого159 692(30.10%)207 687(35.90%)
Капитал (по ф.123)530 492(100.00%)578 541(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.58 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)30.527.624.822.730.036.237.239.739.743.150.156.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)28.626.023.421.323.727.527.528.728.430.034.037.5
Капитал (по ф.123 и 134)0.440.430.430.410.470.500.510.520.530.550.560.58

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле11.810.89.89.211.111.110.110.210.510.710.911.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле14.113.811.811.315.616.115.615.415.415.717.320.2

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.