Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2018 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Тойота Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 83 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2018 г.) величина активов-нетто банка ТОЙОТА БАНК составила 66.86 млрд.руб. За год активы увеличились на 22,85%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.17% до 2.34%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ТОЙОТА БАНК - дочерний иностранный банк.

ТОЙОТА БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка ТОЙОТА БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе0(0.00%)0(0.00%)
средств на счетах в Банке России1 177 396(54.40%)4 251 492(98.10%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)87 091(4.02%)82 168(1.90%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней900 000(41.58%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 164 487(100.00%)4 333 660(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 2.16 до 4.33 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)579 763(32.08%)854 917(41.08%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)726 926(40.23%)459 964(22.10%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)726 926(40.23%)459 964(22.10%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность500 333(27.69%)766 228(36.82%)
ожидаемый отток денежных средств849 080(46.99%)1 035 705(49.77%)
текущих обязательств1 807 022(100.00%)2 081 109(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.85 до 1.04 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 418.43%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)231.8201.1156.797.151.867.275.962.065.369.184.7323.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)200.7214.2180.0105.9179.3153.0152.0127.2130.8240.8277.1225.5
Экспертная надежность банка262.7482.2492.5165.3310.598.3196.3134.7168.4473.8303.9418.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 91.58% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.64% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты900 000(1.73%)0(0.00%)
Кредиты юр.лицам7 794 340(14.95%)5 848 858(9.55%)
Кредиты физ.лицам43 425 237(83.32%)55 377 767(90.45%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы52 119 577(100.00%)61 226 625(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 17.5% c 52.12 до 61.23 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение123 367 464(240.86%)138 936 960(226.92%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства348 931 585(681.25%)382 820 317(625.25%)
Сумма кредитного портфеля51 219 577(100.00%)61 226 625(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам7 794 340(15.22%)5 848 858(9.55%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам43 425 237(84.78%)55 377 767(90.45%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)20 467 872(49.98%)27 115 774(52.24%)
Средства юр. лиц16 906 926(41.28%)18 939 964(36.49%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц726 926(1.77%)459 964(0.89%)
Вклады физ. лиц579 763(1.42%)854 917(1.65%)
Прочие процентные обязательств3 000 000(7.33%)5 000 000(9.63%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства40 954 561(100.00%)51 910 655(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 26.8% c 40.95 до 51.91 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 6.76% до 8.69%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 11.31% до 13.11%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.69% до 4.88%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.50% до 11.66%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 9.77% до 8.38%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 10.01% до 8.35%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал5 440 000(52.75%)5 440 000(47.25%)
Добавочный капитал4 472(0.04%)1 058(0.01%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)3 898 562(37.81%)4 800 315(41.69%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период696 814(6.76%)1 000 193(8.69%)
Резервный фонд272 000(2.64%)272 000(2.36%)
Источники собственных средств10 311 848(100.00%)11 513 566(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.7%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 1.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал9 453 958(90.29%)10 345 274(90.53%)
   -  в т.ч. уставный капитал5 440 000(51.96%)5 440 000(47.60%)
Дополнительный капитал1 016 626(9.71%)1 082 755(9.47%)
   -  в т.ч. субординированный кредит395 000(3.77%)170 000(1.49%)
Капитал (по ф.123)10 470 584(100.00%)11 428 029(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 11.43 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.218.719.319.717.918.017.617.517.517.517.317.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)16.316.516.917.117.317.217.016.616.516.315.815.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.316.516.917.117.317.217.016.616.516.315.815.8
Капитал (по ф.123 и 134)10.510.710.810.810.710.910.810.911.011.111.311.4
Источники собственных средств (по ф.101)10.410.610.710.810.710.910.810.911.111.211.411.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд2.52.52.62.52.22.22.42.32.32.22.22.2
Доля резервирования на потери по ссудам5.04.84.94.94.94.74.94.84.74.64.44.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)43.036.929.827.943.344.944.343.935.833.726.422.6

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года довольно мала и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.24.60.1-4.7-0.4-7.52.6-0.4-0.82.14.714.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц0.7-6.8-0.4-5.5-3.2-1.51.8-0.74.026.40.7-0.7

Таким образом, за последний год у банка ТОЙОТА БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТОЙОТА БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.45График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Тойота Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2018 г.