Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Тойота Банк» является крупным российским банком и среди них занимает 74 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто банка ТОЙОТА БАНК составила 77.21 млрд.руб. За год активы увеличились на 10,20%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.62% до 2.17%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ТОЙОТА БАНК - дочерний иностранный банк.

ТОЙОТА БАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.

Рейтинг кредитоспособности банка ТОЙОТА БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Февраля 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе0(0.00%)0(0.00%)
средств на счетах в Банке России3 655 867(69.31%)1 930 274(48.18%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)119 120(2.26%)76 253(1.90%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 500 000(28.44%)2 000 000(49.92%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)5 274 987(100.00%)4 006 527(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 5.27 до 4.01 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)908 149(38.81%)1 192 583(45.21%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)764 102(32.65%)473 949(17.97%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)764 102(32.65%)473 949(17.97%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность668 000(28.54%)971 409(36.82%)
ожидаемый отток денежных средств1 064 456(45.48%)1 280 247(48.53%)
текущих обязательств2 340 251(100.00%)2 637 941(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1.06 до 1.28 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 312.95%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)222.6148.5266.6183.0274.2194.4230.9110.1184.6137.7126.8118.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)300.4274.7338.7216.1214.7217.2217.4172.2207.9203.5197.0154.6
Экспертная надежность банка622.4356.6408.2244.8190.6427.4628.8233.0317.9215.6371.9312.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 94.84% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.37% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 500 000(2.32%)2 000 000(2.73%)
Кредиты юр.лицам7 476 851(11.56%)5 016 414(6.85%)
Кредиты физ.лицам55 696 293(86.12%)65 993 051(90.13%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)214 000(0.29%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы64 673 144(100.00%)73 223 465(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 13.2% c 64.67 до 73.22 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение141 872 636(224.58%)160 843 582(226.51%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства388 291 058(614.65%)454 735 234(640.39%)
Сумма кредитного портфеля63 173 144(100.00%)71 009 465(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам7 476 851(11.84%)5 016 414(7.06%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам55 696 293(88.16%)65 993 051(92.94%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)30 016 099(55.16%)33 300 000(55.74%)
Средства юр. лиц18 494 102(33.99%)12 243 949(20.50%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц764 102(1.40%)473 949(0.79%)
Вклады физ. лиц908 149(1.67%)1 192 583(2.00%)
Прочие процентные обязательств5 000 000(9.19%)13 000 000(21.76%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства54 418 350(100.00%)59 736 532(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), увеличились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 9.8% c 54.42 до 59.74 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ТОЙОТА БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 1.43% до 1.93%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 15.15% до 14.66%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.66% до 4.77%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 11.47% до 11.58%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 8.18% до 7.77%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 8.09% до 8.01%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал5 440 000(41.91%)5 440 000(38.37%)
Добавочный капитал2 808(0.02%)2 438(0.02%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)7 078 997(54.54%)8 188 804(57.76%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период185 692(1.43%)273 931(1.93%)
Резервный фонд272 000(2.10%)272 000(1.92%)
Источники собственных средств12 979 497(100.00%)14 177 173(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 9.2%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал10 105 623(90.24%)11 430 317(95.89%)
   -  в т.ч. уставный капитал5 440 000(48.58%)5 440 000(45.63%)
Дополнительный капитал1 093 014(9.76%)490 436(4.11%)
   -  в т.ч. субординированный кредит127 500(1.14%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)11 198 637(100.00%)11 920 753(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 11.92 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)16.815.915.515.115.215.014.914.714.714.815.515.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)15.215.815.415.015.215.014.914.714.714.815.015.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)15.215.815.415.015.215.014.914.714.714.815.015.2
Капитал (по ф.123 и 134)11.211.111.111.011.111.211.211.211.311.411.711.9
Источники собственных средств (по ф.101)13.013.113.213.113.213.313.413.613.613.913.914.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд2.32.02.01.92.01.91.91.91.92.02.02.1
Доля резервирования на потери по ссудам3.43.33.23.13.23.23.13.03.03.03.13.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)34.655.756.458.355.453.745.437.947.550.321.416.5

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.2-2.4-0.923.4-0.9-2.0-0.1-1.5-1.7-2.12.9-1.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-7.3-0.43.6-9.9-0.62.1-6.0-4.5-9.51.9-8.3-0.3

Таким образом, за последний год у банка ТОЙОТА БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТОЙОТА БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.70График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Тойота Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.