Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерный коммерческий банк "СЛАВИЯ" (акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 176 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка СЛАВИЯ составила 12.79 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -36,56%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка СЛАВИЯ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB- (Низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни194 781(1.31%)179 539(2.11%)
Корреспондентские счета10 028 494(67.25%)1 851 631(21.75%)
Другие счета90 680(0.61%)78 747(0.93%)
Депозиты в Банке России1 500 000(10.06%)4 000 000(46.99%)
Кредиты банкам1 503 590(10.08%)823 594(9.68%)
Ценные бумаги1 604 574(10.76%)1 589 715(18.68%)
Потенциально ликвидные активы14 911 579(100.00%)8 512 370(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Депозиты в Банке России, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 14.91 до 8.51 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций1 493 618(10.51%)1 092 507(14.61%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета140 620(0.99%)23 861(0.32%)
Средства на счетах корп.клиентов8 285 361(58.28%)2 763 961(36.97%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)4 438 499(31.22%)3 619 175(48.41%)
Текущие обязательства14 217 478(100.00%)7 475 643(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, уменьшились суммы Средства кредитных организаций, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 14.22 до 7.48 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 113.87%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (60.19%) и Н3 (192.91%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)121.0146.9142.9101.369.955.234.739.669.291.993.660.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)108.8111.9118.393.1141.1130.1127.7112.6134.2145.2150.1192.9
Соотношение ликвидных активов и текущих средств54.566.252.356.8106.3101.8107.7108.2104.9107.3105.6113.9
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)23.321.921.622.17.97.05.95.54.94.44.42.4

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ «СЛАВИЯ» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 25.31% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 77.36% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам1 503 590(21.31%)823 594(34.36%)
Ценные бумаги1 604 574(22.74%)1 589 715(66.32%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги1 784 990(25.30%)1 698 149(70.84%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги15 334(0.22%)15 809(0.66%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)3 947 199(55.95%)3 253 896(135.74%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты3 782 110(53.61%)3 500 529(146.03%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам95 082(1.35%)112 944(4.71%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность857 879(12.16%)580 428(24.21%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-787 872(-11.17%)-940 005(-39.21%)
Производные финансовые инструменты58(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход7 055 421(100.00%)2 397 155(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 66.0% c 7.06 до 2.40 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций1 493 618(8.43%)1 092 507(10.25%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета140 620(0.79%)23 861(0.22%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства1 097 596(6.19%)1 043 593(9.79%)
Средства корпоративных клиентов8 464 361(47.76%)3 051 231(28.62%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства179 000(1.01%)287 270(2.69%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц2 193 881(12.38%)1 931 397(18.12%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)4 438 499(25.04%)3 619 175(33.95%)
Обязательства17 724 534(100.00%)10 659 961(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , уменьшились суммы Средства кредитных организаций, сильно уменьшились суммы Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 39.9% c 17.72 до 10.66 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ «СЛАВИЯ» (АО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций651 000(26.66%)651 000(30.50%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала378 033(15.48%)385 585(18.07%)
Резервный фонд226 470(9.27%)226 470(10.61%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-102(-0.00%)-102(-0.00%)
Чистая прибыль текущего года1 374 431(56.28%)987 482(46.27%)
Балансовый капитал2 441 948(100.00%)2 134 217(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 12.6%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 351 385(52.77%)1 347 728(61.75%)
Добавочный капитал, итого245 000(9.57%)245 000(11.22%)
Дополнительный капитал, итого964 578(37.66%)589 942(27.03%)
Капитал (по ф.123)2 560 963(100.00%)2 182 670(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.18 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)14.114.114.114.114.719.420.222.424.026.925.423.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.38.28.28.18.99.99.212.412.715.014.114.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.711.511.511.511.212.511.714.615.017.716.716.9
Капитал (по ф.123 и 134)1.031.031.031.031.541.812.042.452.562.422.432.18

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле19.120.119.819.714.620.114.610.413.813.410.411.6
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле3.53.63.23.411.515.310.98.212.612.613.218.7

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.