Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«КРАЕВОЙ КОММЕРЧЕСКИЙ СИБИРСКИЙ СОЦИАЛЬНЫЙ БАНК» ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ является небольшим российским банком и среди них занимает 208 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка СИБСОЦБАНК составила 7.58 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,13%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.69% до 0.76%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка СИБСОЦБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе112 783(6.53%)126 200(6.04%)
средств на счетах в Банке России189 704(10.99%)297 063(14.23%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)70 872(4.10%)87 999(4.21%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 201 639(69.60%)1 425 233(68.26%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ107 439(6.22%)107 306(5.14%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств51 822(3.00%)51 843(2.48%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 726 486(100.00%)2 087 868(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.73 до 2.09 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 338 254(63.33%)3 262 007(58.04%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)212 080(4.02%)561 679(9.99%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 655 143(31.40%)1 739 898(30.96%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 652 013(31.34%)1 672 098(29.75%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность65 344(1.24%)57 102(1.02%)
ожидаемый отток денежных средств915 522(17.37%)972 329(17.30%)
текущих обязательств5 270 821(100.00%)5 620 686(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.92 до 0.97 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 214.73%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)46.451.551.753.8131.448.451.755.199.855.159.658.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)92.694.693.1105.2112.6119.1119.1108.895.893.894.493.9
Экспертная надежность банка194.8203.6207.4225.0242.3246.8250.2230.6207.9208.5221.7214.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка «СИБСОЦБАНК» ООО можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.96% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 75.21% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 201 639(19.87%)1 425 233(22.38%)
Кредиты юр.лицам3 301 594(54.60%)3 355 320(52.69%)
Кредиты физ.лицам1 214 812(20.09%)1 177 286(18.49%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования5 468(0.09%)909(0.01%)
Вложения в ценные бумаги322 829(5.34%)409 415(6.43%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы6 046 342(100.00%)6 368 163(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.3% c 6.05 до 6.37 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам307 058(6.24%)271 118(5.28%)
Имущество, принятое в обеспечение4 622 334(93.88%)4 678 941(91.11%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства10 153 837(206.23%)10 362 349(201.78%)
Сумма кредитного портфеля4 923 513(100.00%)5 135 458(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 301 594(67.06%)3 355 320(65.34%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 214 812(24.67%)1 177 286(22.92%)
   -  в т.ч. кредиты банкам401 639(8.16%)601 943(11.72%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 805 643(33.16%)1 860 998(32.62%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 652 013(30.34%)1 672 098(29.31%)
Вклады физ. лиц3 550 334(65.21%)3 823 686(67.03%)
Прочие процентные обязательств88 540(1.63%)19 608(0.34%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России87 040(1.60%)19 608(0.34%)
Процентные обязательства5 444 517(100.00%)5 704 292(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.8% c 5.44 до 5.70 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка «СИБСОЦБАНК» ООО можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.74% до 2.30%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 3.24% до 3.87%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.48% до 4.37%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.55% до 9.71%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.22% до 4.60%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.55% до 6.03%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 306 259(87.73%)1 306 258(85.76%)
Добавочный капитал7 180(0.48%)7 180(0.47%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)153 411(10.30%)162 854(10.69%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период11 055(0.74%)35 069(2.30%)
Резервный фонд11 108(0.75%)11 797(0.77%)
Источники собственных средств1 489 013(100.00%)1 523 158(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 2.3%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 449 451(94.94%)1 444 979(94.25%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 306 270(85.56%)1 306 270(85.20%)
Дополнительный капитал77 240(5.06%)88 169(5.75%)
   -  в т.ч. субординированный кредит54 000(3.54%)30 000(1.96%)
Капитал (по ф.123)1 526 691(100.00%)1 533 148(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.53 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.217.517.516.516.817.717.516.715.715.916.015.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)16.216.516.315.416.117.016.916.015.015.015.114.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.216.516.315.416.117.016.916.015.015.015.114.9
Капитал (по ф.123 и 134)1.51.51.61.61.51.51.51.51.51.51.51.5
Источники собственных средств (по ф.101)1.51.51.51.61.51.51.51.51.51.51.51.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд2.82.72.82.92.02.02.22.01.61.91.91.9
Доля резервирования на потери по ссудам6.56.46.56.35.86.36.35.64.95.65.95.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)193.7184.8193.2233.3230.9190.2193.1216.9242.1245.3236.8240.9

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.22.04.91.00.66.33.2-3.4-1.9-2.3-4.02.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.90.81.22.02.10.42.40.1-3.2-0.10.7-0.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-12.0-2.811.5-13.817.7-32.1-0.834.0-23.110.99.42.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц4.010.7-4.3-4.332.2-11.0-12.5-5.3-2.9-3.69.0-1.6

Таким образом, за последний год у банка СИБСОЦБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СИБСОЦБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «КРАЕВОЙ КОММЕРЧЕСКИЙ СИБИРСКИЙ СОЦИАЛЬНЫЙ БАНК» ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.