Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«КРАЕВОЙ КОММЕРЧЕСКИЙ СИБИРСКИЙ СОЦИАЛЬНЫЙ БАНК» ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ является небольшим российским банком и среди них занимает 214 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2019 г.) величина активов-нетто банка СИБСОЦБАНК составила 7.62 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,08%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -1.18% до 0.81%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка СИБСОЦБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB+ (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе96 419(5.75%)109 873(5.36%)
средств на счетах в Банке России201 161(12.01%)199 342(9.72%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)98 724(5.89%)90 526(4.42%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 130 109(67.45%)1 501 673(73.25%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ105 541(6.30%)105 498(5.15%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств51 250(3.06%)50 885(2.48%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 675 517(100.00%)2 050 164(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.68 до 2.05 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 272 174(62.91%)3 442 031(61.45%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)250 395(4.81%)251 116(4.48%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 574 791(30.28%)1 861 084(33.23%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 457 191(28.02%)1 796 442(32.07%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность103 834(2.00%)47 078(0.84%)
ожидаемый отток денежных средств922 399(17.73%)988 725(17.65%)
текущих обязательств5 201 194(100.00%)5 601 309(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.92 до 0.99 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 207.35%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)48.240.250.546.855.145.051.851.243.546.451.551.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)74.674.979.579.575.675.275.581.976.292.694.693.1
Экспертная надежность банка202.9197.7204.3194.6183.2165.3176.0190.3188.6194.8203.6207.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка "СИБСОЦБАНК" ООО можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.95% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 75.29% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 305 109(21.26%)1 551 673(24.25%)
Кредиты юр.лицам3 417 146(55.65%)3 294 122(51.48%)
Кредиты физ.лицам1 102 974(17.96%)1 221 793(19.09%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования5 357(0.09%)4 472(0.07%)
Вложения в ценные бумаги299 056(4.87%)327 140(5.11%)
Прочие доходные ссуды10 523(0.17%)0(0.00%)
Доходные активы6 140 165(100.00%)6 399 200(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.2% c 6.14 до 6.40 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам268 070(4.95%)299 452(5.79%)
Имущество, принятое в обеспечение4 929 568(91.07%)4 689 202(90.66%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства10 168 558(187.86%)10 592 038(204.79%)
Сумма кредитного портфеля5 412 749(100.00%)5 172 060(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 417 146(63.13%)3 294 122(63.69%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 102 974(20.38%)1 221 793(23.62%)
   -  в т.ч. кредиты банкам876 749(16.20%)651 673(12.60%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 701 305(31.53%)1 987 984(34.64%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 457 191(27.01%)1 796 442(31.30%)
Вклады физ. лиц3 522 569(65.29%)3 693 147(64.35%)
Прочие процентные обязательств171 147(3.17%)58 005(1.01%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России168 613(3.13%)58 005(1.01%)
Процентные обязательства5 395 021(100.00%)5 739 136(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 6.4% c 5.40 до 5.74 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка "СИБСОЦБАНК" ООО можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -3.55% до 3.22%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -6.04% до 3.83%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.15% до 4.53%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.25% до 10.54%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.61% до 5.15%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.26% до 6.58%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал1 306 270(91.71%)1 306 259(85.54%)
Добавочный капитал7 946(0.56%)7 180(0.47%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)149 751(10.51%)153 411(10.05%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-50 577(-3.55%)49 101(3.22%)
Резервный фонд10 938(0.77%)11 108(0.73%)
Источники собственных средств1 424 328(100.00%)1 527 059(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 7.2%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 1.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал1 394 831(94.58%)1 449 455(92.91%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 306 270(88.57%)1 306 270(83.73%)
Дополнительный капитал79 946(5.42%)110 571(7.09%)
   -  в т.ч. субординированный кредит72 000(4.88%)48 000(3.08%)
Капитал (по ф.123)1 474 777(100.00%)1 560 026(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.56 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.618.419.819.819.318.317.517.417.217.217.517.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)17.617.318.618.518.217.216.516.516.316.216.516.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)17.617.318.618.518.217.216.516.516.316.216.516.3
Капитал (по ф.123 и 134)1.51.51.51.61.51.51.51.51.51.51.51.6
Источники собственных средств (по ф.101)1.41.51.51.51.51.51.51.51.51.51.51.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд5.91.72.72.11.91.91.81.71.82.82.72.8
Доля резервирования на потери по ссудам9.04.95.25.75.85.85.86.06.76.56.46.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)191.8191.2152.2158.9168.4182.3198.1211.4199.1193.7184.8193.2

Доля просроченных ссуд в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.9-0.80.12.1-3.4-1.4-4.8-0.74.00.22.04.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.01.6-1.40.0-0.1-0.60.11.11.11.90.81.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-12.33.7-12.15.25.7-1.12.02.722.0-12.0-2.811.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц1.212.5-7.0-7.6-2.1-5.127.20.2-8.44.010.7-4.3

Таким образом, за последний год у банка СИБСОЦБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СИБСОЦБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «КРАЕВОЙ КОММЕРЧЕСКИЙ СИБИРСКИЙ СОЦИАЛЬНЫЙ БАНК» ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2019 г.