Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«Северный Народный Банк» (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 206 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК составила 7.83 млрд.руб. За год активы увеличились на 9,48%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.47% до 0.42%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB+ (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Эксперт РА: Национальный уменьшился (был ruBB-); Прогноз изменился (был негативный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе200 103(4.83%)221 930(4.35%)
средств на счетах в Банке России197 002(4.76%)171 996(3.37%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)79 107(1.91%)161 522(3.16%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 870 000(69.34%)3 700 000(72.45%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ792 616(19.15%)851 762(16.68%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 138 927(100.00%)5 107 221(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 4.14 до 5.11 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 888 585(42.84%)1 736 541(32.93%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 151 398(26.12%)1 535 689(29.12%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 308 509(29.68%)1 864 119(35.35%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 212 859(27.51%)1 733 869(32.88%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность60 183(1.37%)136 831(2.59%)
ожидаемый отток денежных средств793 156(17.99%)1 122 875(21.29%)
текущих обязательств4 408 675(100.00%)5 273 180(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.79 до 1.12 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 454.83%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)80.290.581.473.663.577.082.167.275.481.085.462.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)205.2197.0237.3217.9197.2202.4200.3180.4199.0201.6196.9182.7
Экспертная надежность банка529.2518.6537.6508.1476.0467.0489.7489.1525.5501.4495.9454.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка «Северный Народный Банк» (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.12% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.37% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 911 822(47.23%)3 739 305(55.47%)
Кредиты юр.лицам1 640 655(26.61%)1 472 463(21.84%)
Кредиты физ.лицам241 824(3.92%)209 437(3.11%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)72(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 226 256(19.89%)1 255 385(18.62%)
Прочие доходные ссуды145 000(2.35%)65 000(0.96%)
Доходные активы6 165 557(100.00%)6 741 662(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 9.3% c 6.17 до 6.74 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 223(0.06%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение3 644 685(176.13%)2 712 090(151.83%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства12 509 478(604.53%)10 713 074(599.74%)
Сумма кредитного портфеля2 069 301(100.00%)1 786 277(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 640 655(79.29%)1 472 463(82.43%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам241 824(11.69%)209 437(11.72%)
   -  в т.ч. кредиты банкам41 822(2.02%)39 305(2.20%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц2 257 878(42.18%)2 720 172(44.91%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 217 027(22.74%)1 736 582(28.67%)
Вклады физ. лиц3 035 815(56.71%)3 269 517(53.98%)
Прочие процентные обязательств59 139(1.10%)67 321(1.11%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 352 832(100.00%)6 057 010(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 13.2% c 5.35 до 6.06 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка «Северный Народный Банк» (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 1.10% до 1.52%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) незначительно изменилась за год с 2.67% до 2.76%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 5.17% до 2.81%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.20% до 8.46%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.30% до 4.06%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.96% до 4.85%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал81 000(6.34%)101 000(8.24%)
Добавочный капитал290 908(22.77%)186 095(15.18%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)879 221(68.82%)907 811(74.06%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период14 084(1.10%)18 625(1.52%)
Резервный фонд12 150(0.95%)12 150(0.99%)
Источники собственных средств1 277 486(100.00%)1 225 831(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 4.0%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал935 008(75.48%)961 492(81.87%)
   -  в т.ч. уставный капитал81 000(6.54%)101 000(8.60%)
Дополнительный капитал303 667(24.52%)212 974(18.13%)
   -  в т.ч. субординированный кредит124 000(10.01%)90 000(7.66%)
Капитал (по ф.123)1 238 675(100.00%)1 174 466(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.17 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.726.025.224.124.625.225.025.626.125.225.225.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)20.521.020.519.920.420.720.621.421.921.221.221.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)20.521.020.519.920.420.720.621.421.921.221.221.7
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.21.21.21.21.21.21.21.21.21.21.2
Источники собственных средств (по ф.101)1.31.31.31.31.31.21.21.21.21.21.21.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд11.311.711.410.19.610.111.110.811.111.812.011.6
Доля резервирования на потери по ссудам21.322.522.220.118.319.220.419.420.221.721.621.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)130.9120.7131.9144.9144.9130.7130.8117.3116.5129.7122.1110.8

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  - 19.8 -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  - 24.7 -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.83.53.02.41.5-1.16.60.4-0.0-3.6-1.70.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)3.63.10.61.12.3-0.62.60.3-3.7-1.4-0.40.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-15.81.918.2-19.422.5-15.5-17.335.0-34.710.311.02.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.826.0-14.20.621.8-7.14.1-5.8-12.28.3-0.98.9

Таким образом, за последний год у банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.53График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Северный Народный Банк» (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.