Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«Северный Народный Банк» (публичное акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 207 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК составила 8.00 млрд.руб. За год активы увеличились на 6,76%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.19% до 0.45%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Февраля 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB- (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)негативный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе203 850(4.68%)211 361(4.33%)
средств на счетах в Банке России580 290(13.32%)294 751(6.04%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)117 600(2.70%)65 086(1.33%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 800 000(64.25%)3 500 000(71.74%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ656 245(15.06%)807 504(16.55%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 357 985(100.00%)4 878 822(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 4.36 до 4.88 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 034 490(41.78%)1 914 841(37.44%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)954 209(19.60%)1 441 537(28.18%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 827 344(37.53%)1 589 491(31.08%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 343 594(27.59%)1 363 241(26.65%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность53 530(1.10%)169 114(3.31%)
ожидаемый отток денежных средств981 613(20.16%)1 044 806(20.43%)
текущих обязательств4 869 573(100.00%)5 114 983(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.98 до 1.04 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 466.96%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)67.869.478.485.267.476.680.290.581.473.663.577.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)171.3180.1196.8204.7194.5196.8205.2197.0237.3217.9197.2202.4
Экспертная надежность банка463.9476.5493.3523.4533.1521.8529.2518.6537.6508.1476.0467.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка "СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК" (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.37% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.88% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 841 822(46.86%)3 539 305(51.20%)
Кредиты юр.лицам1 646 435(27.15%)1 413 181(20.44%)
Кредиты физ.лицам281 596(4.64%)219 881(3.18%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)72(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 044 378(17.22%)1 205 824(17.44%)
Прочие доходные ссуды250 000(4.12%)535 000(7.74%)
Доходные активы6 064 231(100.00%)6 913 263(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 14.0% c 6.06 до 6.91 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 743(0.08%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение3 755 761(169.19%)2 775 677(125.74%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства12 656 977(570.17%)11 749 792(532.28%)
Сумма кредитного портфеля2 219 853(100.00%)2 207 439(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 646 435(74.17%)1 413 181(64.02%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам281 596(12.69%)219 881(9.96%)
   -  в т.ч. кредиты банкам41 822(1.88%)39 305(1.78%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц2 753 905(47.55%)2 700 928(43.89%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 347 387(23.26%)1 365 786(22.19%)
Вклады физ. лиц2 984 906(51.54%)3 353 833(54.50%)
Прочие процентные обязательств52 966(0.91%)99 268(1.61%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 791 777(100.00%)6 154 029(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 6.3% c 5.79 до 6.15 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка "СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК" (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 2.36% до 1.08%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 7.00% до 2.66%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 4.20% до 4.25%График. Доходность ссудных операций незначительно изменилась за год с 10.85% до 10.93%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.57% до 4.42%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.51% до 5.21%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал81 000(6.88%)101 000(8.12%)
Добавочный капитал183 876(15.61%)212 760(17.10%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)873 133(74.12%)904 381(72.71%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период27 809(2.36%)13 430(1.08%)
Резервный фонд12 150(1.03%)12 150(0.98%)
Источники собственных средств1 177 968(100.00%)1 243 853(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 5.6%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал885 137(68.81%)951 497(79.79%)
   -  в т.ч. уставный капитал81 000(6.30%)101 000(8.47%)
Дополнительный капитал401 205(31.19%)241 074(20.21%)
   -  в т.ч. субординированный кредит141 000(10.96%)107 000(8.97%)
Капитал (по ф.123)1 286 342(100.00%)1 192 571(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.19 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)26.327.326.926.025.726.125.726.025.224.124.625.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)19.321.421.120.320.220.720.521.020.519.920.420.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)19.321.421.120.320.220.720.521.020.519.920.420.7
Капитал (по ф.123 и 134)1.21.31.21.21.21.21.21.21.21.21.21.2
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.11.11.21.31.31.31.31.31.31.31.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд10.510.711.112.111.811.111.311.711.410.19.610.1
Доля резервирования на потери по ссудам21.421.022.324.922.821.621.322.522.220.118.319.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)122.8119.1122.3122.3126.8129.9130.9120.7131.9144.9144.9130.7

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 19.8 - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 24.7 - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.2-11.0-7.9-3.50.81.03.83.53.02.41.5-1.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-3.6-1.30.51.01.63.73.63.10.61.12.3-0.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-12.025.217.2-14.06.219.4-15.81.918.2-19.422.5-15.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-18.4-6.35.7-3.02.52.1-2.826.0-14.20.621.8-7.1

Таким образом, за последний год у банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.51График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Северный Народный Банк» (публичное акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.