Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Ноября 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«Северный Народный Банк» (публичное акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 209 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2019 г.) величина активов-нетто банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК составила 7.91 млрд.руб. За год активы увеличились на 5,73%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 1.22% до 0.66%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Октября 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB- (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)негативный

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Эксперт РА: Прогноз изменился (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе214 358(5.03%)230 139(4.62%)
средств на счетах в Банке России167 628(3.94%)259 814(5.22%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)151 434(3.56%)110 328(2.22%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 000 000(70.44%)3 600 000(72.28%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ725 391(17.03%)780 275(15.67%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 258 811(100.00%)4 980 667(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 4.26 до 4.98 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 474 043(49.91%)2 036 496(40.70%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)806 124(16.26%)1 207 622(24.13%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 630 459(32.89%)1 703 503(34.04%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 279 459(25.81%)1 547 666(30.93%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность45 979(0.93%)56 368(1.13%)
ожидаемый отток денежных средств902 477(18.21%)960 356(19.19%)
текущих обязательств4 956 605(100.00%)5 003 989(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.90 до 0.96 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 518.63%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)60.967.273.372.167.869.478.485.267.476.680.290.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)183.0181.3158.3160.9171.3180.1196.8204.7194.5196.8205.2197.0
Экспертная надежность банка467.3462.2404.9444.0463.9476.5493.3523.4533.1521.8529.2518.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка "СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК" (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.57% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.27% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты3 041 822(47.48%)3 641 822(53.82%)
Кредиты юр.лицам1 847 152(28.83%)1 450 770(21.44%)
Кредиты физ.лицам307 454(4.80%)246 745(3.65%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 110 585(17.33%)1 212 785(17.92%)
Прочие доходные ссуды100 000(1.56%)215 000(3.18%)
Доходные активы6 407 013(100.00%)6 767 122(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.6% c 6.41 до 6.77 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам585(0.03%)1 223(0.06%)
Имущество, принятое в обеспечение4 170 418(181.60%)3 164 119(161.90%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства16 041 770(698.55%)12 100 673(619.17%)
Сумма кредитного портфеля2 296 428(100.00%)1 954 337(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 847 152(80.44%)1 450 770(74.23%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам307 454(13.39%)246 745(12.63%)
   -  в т.ч. кредиты банкам41 822(1.82%)41 822(2.14%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц2 451 827(42.36%)2 766 052(45.27%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 282 539(22.16%)1 550 647(25.38%)
Вклады физ. лиц3 277 087(56.62%)3 241 137(53.04%)
Прочие процентные обязательств58 753(1.02%)103 406(1.69%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 787 667(100.00%)6 110 595(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.6% c 5.79 до 6.11 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка "СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК" (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.93% до 2.29%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 7.14% до 3.83%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.17% до 4.65%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 10.99% до 11.49%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.70% до 4.37%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.63% до 5.10%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал81 000(7.13%)81 000(6.40%)
Добавочный капитал174 412(15.35%)264 498(20.89%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)812 998(71.53%)879 221(69.45%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период56 005(4.93%)28 955(2.29%)
Резервный фонд12 150(1.07%)12 150(0.96%)
Источники собственных средств1 136 565(100.00%)1 266 004(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.4%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2019 г.) источники собственных средств уменьшились на 2.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал891 682(70.22%)935 631(78.02%)
   -  в т.ч. уставный капитал81 000(6.38%)81 000(6.75%)
Дополнительный капитал378 116(29.78%)263 571(21.98%)
   -  в т.ч. субординированный кредит152 500(12.01%)118 500(9.88%)
Капитал (по ф.123)1 269 798(100.00%)1 199 202(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.20 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)26.227.126.727.226.327.326.926.025.726.125.726.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)19.419.919.719.619.321.421.120.320.220.720.521.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)19.419.919.719.619.321.421.120.320.220.720.521.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.31.31.31.31.21.31.21.21.21.21.21.2
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.11.11.21.11.11.11.21.31.31.31.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд11.311.99.910.310.510.711.112.111.811.111.311.7
Доля резервирования на потери по ссудам20.821.018.720.421.421.022.324.922.821.621.322.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)125.9116.4122.1109.1122.8119.1122.3122.3126.8129.9130.9120.7

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)5.5 - -0.10.73.2-11.0-7.9-3.50.81.03.83.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.3-1.6-2.2-5.1-3.6-1.30.51.01.63.73.63.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)5.3-11.620.5-33.1-12.025.217.2-14.06.219.4-15.81.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц1.96.517.7-12.1-18.4-6.35.7-3.02.52.1-2.826.0

Таким образом, за последний год у банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СЕВЕРНЫЙ НАРОДНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.49График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Северный Народный Банк» (публичное акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2019 г.