Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Января 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Банк Русский Стандарт» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 27 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2019 г.) величина активов-нетто банка РУССКИЙ СТАНДАРТ составила 351.04 млрд.руб. За год активы уменьшились на -11,14%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.05% до 0.36%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк РУССКИЙ СТАНДАРТ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка РУССКИЙ СТАНДАРТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB- (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
средств в кассе4 447 931(20.47%)3 697 274(30.03%)
средств на счетах в Банке России9 145 781(42.09%)4 735 366(38.46%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)193 253(0.89%)2 677 928(21.75%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней6 592 072(30.34%)1 125 880(9.14%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 351 122(6.22%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)21 730 159(100.00%)12 312 104(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 21.73 до 12.31 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 737 874(0.76%)93 969 223(51.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)165 813 023(72.77%)69 746 896(37.85%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)50 052 400(21.97%)9 923 974(5.39%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 015 266(0.45%)1 518 013(0.82%)
корсчетов ЛОРО банков23 128(0.01%)157 381(0.09%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней5 604 524(2.46%)6 472 247(3.51%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность4 636 582(2.03%)3 991 286(2.17%)
ожидаемый отток денежных средств46 953 390(20.61%)26 263 654(14.25%)
текущих обязательств227 867 531(100.00%)184 261 007(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 46.95 до 26.26 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 46.88%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)124.9301.499.564.867.959.366.4104.785.6159.784.5252.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)109.870.260.659.864.461.166.056.566.167.668.288.5
Экспертная надежность банка24.223.717.718.921.116.618.226.222.231.728.346.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.79% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 64.58% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты6 741 624(1.99%)1 125 880(0.38%)
Кредиты юр.лицам20 093 791(5.92%)16 647 818(5.59%)
Кредиты физ.лицам118 948 479(35.03%)133 853 684(44.97%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования11 595 788(3.41%)10 589 826(3.56%)
Вложения в ценные бумаги181 727 572(53.52%)135 184 014(45.42%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы339 557 720(100.00%)297 641 606(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 12.3% c 339.56 до 297.64 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам5 100 837(3.24%)4 160 242(2.57%)
Имущество, принятое в обеспечение7 519 997(4.78%)7 413 433(4.58%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства3 351 393(2.13%)2 568 139(1.59%)
Сумма кредитного портфеля157 379 682(100.00%)161 946 818(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам19 963 359(12.68%)16 517 173(10.20%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам118 948 479(75.58%)133 853 684(82.65%)
   -  в т.ч. кредиты банкам6 741 624(4.28%)1 125 880(0.70%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)54 851 683(19.71%)53 047 548(23.40%)
Средства юр. лиц50 079 696(18.00%)9 937 482(4.38%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 027 888(0.37%)1 525 472(0.67%)
Вклады физ. лиц167 538 275(60.21%)163 708 660(72.22%)
Прочие процентные обязательств5 799 593(2.08%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России5 799 593(2.08%)0(0.00%)
Процентные обязательства278 269 247(100.00%)226 693 690(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 18.5% c 278.27 до 226.69 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.33% до 15.11%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 0.39% до 2.77%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.03% до 4.83%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 18.71% до 20.16%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 5.93% до 6.03%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 4.78% до 4.98%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.95% до 6.74%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал1 396 333(2.96%)1 396 333(3.41%)
Добавочный капитал6 953 531(14.73%)6 807 813(16.61%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)38 515 037(81.58%)26 154 701(63.81%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период154 381(0.33%)6 192 026(15.11%)
Резервный фонд190 932(0.40%)190 932(0.47%)
Источники собственных средств47 210 214(100.00%)40 986 936(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 13.2%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 6.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Основной капитал39 088 946(83.11%)36 655 154(84.61%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 396 333(2.97%)1 396 333(3.22%)
Дополнительный капитал7 941 078(16.89%)6 667 100(15.39%)
   -  в т.ч. субординированный кредит6 239 696(13.27%)5 247 939(12.11%)
Капитал (по ф.123)47 030 024(100.00%)43 322 254(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 43.32 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.710.710.910.910.511.011.811.611.711.811.611.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.98.89.09.08.69.110.19.910.09.99.89.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.98.89.09.08.69.110.19.910.09.99.89.9
Капитал (по ф.123 и 134)47.046.847.247.147.047.147.046.546.941.942.143.3
Источники собственных средств (по ф.101)47.535.736.236.537.039.239.840.040.237.738.541.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд26.327.227.527.827.527.928.228.328.028.728.729.4
Доля резервирования на потери по ссудам37.940.641.041.541.542.242.542.642.546.546.645.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)251.2234.4230.7229.1210.5209.4198.9200.4201.4203.8185.5159.9

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка РУССКИЙ СТАНДАРТ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.30.9-2.9-3.4-2.7-7.5-3.3-0.2-0.42.2-19.3-4.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)4.0-0.3-0.8-1.0-0.9-0.6-0.3-0.6-1.9-0.10.10.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)66.0-39.3-31.78.42.8-15.57.97.225.1-12.911.0-10.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.4-14.9-5.5-4.3-18.21.1-3.10.95.8-64.6-57.3104.8

Таким образом, за последний год у банка РУССКИЙ СТАНДАРТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка РУССКИЙ СТАНДАРТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 6;
  • количество индикаторов неустойчивости - 7.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Банк Русский Стандарт» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2019 г.