Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Августа 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Банк Русский Стандарт» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 27 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2019 г.) величина активов-нетто банка РУССКИЙ СТАНДАРТ составила 356.13 млрд.руб. За год активы уменьшились на -7,89%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.70% до 1.78%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Рейтинг кредитоспособности банка РУССКИЙ СТАНДАРТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июля 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB- (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Moody`s: Долгосрочный международный отозван (был Caa2); Прогноз отозван (был стабильный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
средств в кассе3 808 683(20.84%)3 270 706(29.33%)
средств на счетах в Банке России8 596 053(47.02%)6 576 191(58.98%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)368 083(2.01%)120 828(1.08%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 553 196(8.50%)1 110 527(9.96%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ3 953 997(21.63%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)18 280 012(100.00%)11 150 041(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 18.28 до 11.15 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года811 429(0.30%)57 507 615(24.67%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)171 088 544(63.76%)110 044 253(47.22%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)48 100 767(17.93%)30 086 787(12.91%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)683 334(0.25%)1 249 809(0.54%)
корсчетов ЛОРО банков42 296(0.02%)57 380(0.02%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней43 334 821(16.15%)30 582 421(13.12%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность4 965 048(1.85%)4 781 918(2.05%)
ожидаемый отток денежных средств84 731 898(31.58%)61 336 240(26.32%)
текущих обязательств268 342 905(100.00%)233 060 374(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 84.73 до 61.34 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 18.18%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)66.4160.1194.386.8120.8124.9301.499.564.867.959.366.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)66.356.961.564.159.0109.870.260.659.864.461.166.0
Экспертная надежность банка17.616.425.821.846.324.223.717.718.921.116.618.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.80% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 67.29% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты2 551 024(0.76%)1 110 527(0.37%)
Кредиты юр.лицам19 028 493(5.69%)18 792 454(6.22%)
Кредиты физ.лицам112 512 878(33.66%)128 477 787(42.54%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования11 493 106(3.44%)10 965 032(3.63%)
Вложения в ценные бумаги188 217 798(56.32%)142 702 958(47.25%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы334 220 922(100.00%)302 011 139(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 9.6% c 334.22 до 302.01 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам5 096 345(3.50%)5 093 037(3.21%)
Имущество, принятое в обеспечение8 290 708(5.69%)7 058 938(4.44%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства4 397 172(3.02%)5 364 014(3.38%)
Сумма кредитного портфеля145 585 501(100.00%)158 847 820(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам18 895 061(12.98%)18 661 881(11.75%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам112 512 878(77.28%)128 477 787(80.88%)
   -  в т.ч. кредиты банкам2 551 024(1.75%)1 110 527(0.70%)

Специфика бизнеса банка сильно связана с розничным кредитованием, что не позволяет оценить степень обеспеченности кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)54 501 521(19.85%)42 011 056(17.53%)
Средства юр. лиц48 144 103(17.54%)30 126 753(12.57%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц712 573(0.26%)1 281 133(0.53%)
Вклады физ. лиц171 870 734(62.61%)167 520 544(69.90%)
Прочие процентные обязательств1(0.00%)292(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства274 516 359(100.00%)239 658 645(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 12.7% c 274.52 до 239.66 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "БАНК РУССКИЙ СТАНДАРТ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 2.10% до 12.59%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 5.81% до 13.85%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.07% до 4.86%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 18.70% до 20.63%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 5.88% до 6.02%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 4.62% до 5.08%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.01% до 6.67%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал1 396 333(2.97%)1 396 333(3.51%)
Добавочный капитал5 991 516(12.73%)6 809 813(17.11%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)38 515 037(81.81%)26 154 701(65.71%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период987 410(2.10%)5 009 332(12.59%)
Резервный фонд190 932(0.41%)190 932(0.48%)
Источники собственных средств47 081 228(100.00%)39 802 394(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 15.5%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 1.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Основной капитал40 203 065(83.30%)40 061 065(85.28%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 396 333(2.89%)1 396 333(2.97%)
Дополнительный капитал8 057 974(16.70%)6 915 039(14.72%)
   -  в т.ч. субординированный кредит6 487 635(13.44%)5 495 878(11.70%)
Капитал (по ф.123)48 261 039(100.00%)46 976 104(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 46.98 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.210.810.810.911.110.710.710.910.910.511.011.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)9.49.09.19.29.38.98.89.09.08.69.110.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.49.09.19.29.38.98.89.09.08.69.110.1
Капитал (по ф.123 и 134)47.647.046.746.547.047.046.847.247.147.047.147.0
Источники собственных средств (по ф.101)46.446.946.946.747.247.535.736.236.537.039.239.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд27.627.627.427.726.526.327.227.527.827.527.928.2
Доля резервирования на потери по ссудам38.238.338.138.937.337.940.641.041.541.542.242.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)251.2259.1247.6246.6246.5251.2234.4230.7229.1210.5209.4198.9

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.52.47.41.3-2.8-0.30.9-2.9-3.4-2.7-7.5-3.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.4-0.0-1.4-1.3-0.24.0-0.3-0.8-1.0-0.9-0.6-0.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)0.3-6.8-1.228.3-8.066.0-39.3-31.78.42.8-15.57.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.714.5-6.8-1.21.3-2.4-14.9-5.5-4.3-18.21.1-3.1

Таким образом, за последний год у банка РУССКИЙ СТАНДАРТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка РУССКИЙ СТАНДАРТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 5.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Банк Русский Стандарт» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2019 г.