Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Публичное акционерное общество РОСБАНК является крупнейшим российским банком и среди них занимает 14 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка РОСБАНК составила 2187.88 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 14,47%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

РОСБАНК - дочерний иностранный банк.

РОСБАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка РОСБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruAAA (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАAAA(RU) (Наивысший уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни16 623 209(3.52%)14 738 005(2.65%)
Корреспондентские счета197 661 727(41.87%)168 881 802(30.35%)
Другие счета26 696 865(5.65%)11 656 663(2.09%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)100 000 000(17.97%)
Кредиты банкам135 630 009(28.73%)134 494 037(24.17%)
Ценные бумаги95 639 991(20.26%)157 269 894(28.26%)
Потенциально ликвидные активы472 140 688(100.00%)556 526 126(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Кредиты банкам, сильно увеличились суммы Депозиты в Банке России, Ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 472.14 до 556.53 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций109 955 021(12.62%)182 139 083(18.58%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета96 988 030(11.14%)113 219 105(11.55%)
Средства на счетах корп.клиентов467 521 455(53.68%)505 373 811(51.54%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)293 492 712(33.70%)293 016 487(29.88%)
Текущие обязательства870 969 188(100.00%)980 529 381(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 870.97 до 980.53 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 56.76%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (41.68%) и Н3 (76.36%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)129.295.187.259.042.946.352.741.647.750.363.841.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)147.1153.4126.4113.8106.6106.686.379.373.468.675.276.4
Соотношение ликвидных активов и текущих средств59.858.961.151.773.585.485.461.954.252.260.056.8
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)50.550.952.052.453.753.456.155.957.959.761.462.8

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО РОСБАНК можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 75.68% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.25% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам135 630 009(8.59%)134 494 037(11.36%)
Ценные бумаги95 639 991(6.06%)157 269 894(13.29%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги97 745 481(6.19%)128 992 439(10.90%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги111 113(0.01%)30 514 275(2.58%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах56 040 442(3.55%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)1 261 784 198(79.89%)1 452 872 192(122.73%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты565 487 672(35.80%)685 637 309(57.92%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам713 103 206(45.15%)783 085 094(66.15%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность24 721 635(1.57%)24 104 017(2.04%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-43 484 121(-2.75%)-43 454 781(-3.67%)
Производные финансовые инструменты30 386 267(1.92%)29 782 701(2.52%)
Активы, приносящие прямой доход1 579 480 907(100.00%)1 183 765 386(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, увеличились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 25.1% c 1579.48 до 1183.77 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России1 180 101(0.07%)1 332 472(0.07%)
Средства кредитных организаций109 955 021(6.40%)182 139 083(9.14%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета96 988 030(5.65%)113 219 105(5.68%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства9 510 251(0.55%)66 432 441(3.34%)
Средства корпоративных клиентов774 697 136(45.09%)840 990 242(42.22%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства307 175 681(17.88%)335 616 431(16.85%)
Государственные средства40 000 000(2.33%)71 000 000(3.56%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц233 932 607(13.62%)342 493 426(17.19%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)293 492 712(17.08%)293 016 487(14.71%)
Обязательства1 718 009 060(100.00%)1 991 915 663(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 15.9% c 1718.01 до 1991.92 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО РОСБАНК можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций15 514 019(8.03%)15 514 019(7.92%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала47 042 827(24.34%)49 308 118(25.16%)
Резервный фонд923 376(0.48%)923 376(0.47%)
Прибыль (убыток) прошлых лет99 152 521(51.30%)99 297 063(50.67%)
Чистая прибыль текущего года32 096 052(16.61%)32 803 101(16.74%)
Балансовый капитал193 276 212(100.00%)195 961 875(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 1.4%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого171 764 498(69.84%)171 465 773(71.04%)
Добавочный капитал, итого41 225 765(16.76%)38 117 527(15.79%)
Дополнительный капитал, итого32 934 166(13.39%)31 785 997(13.17%)
Капитал (по ф.123)245 924 429(100.00%)241 369 297(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 241.37 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.415.615.615.116.716.015.114.514.913.912.912.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.810.810.710.412.411.510.710.210.49.99.39.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.412.512.312.114.813.913.112.712.912.111.311.2
Капитал (по ф.123 и 134)203.74206.50208.63208.41237.70239.17242.58243.64245.92243.58238.65241.37

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле2.72.62.52.61.91.81.71.61.71.71.41.6
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле1.92.02.02.03.53.33.23.13.23.12.72.8

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.