Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


акционерный коммерческий банк «Приморье» (публичное акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 112 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто банка ПРИМОРЬЕ составила 38.35 млрд.руб. За год активы увеличились на 7,53%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -0.22% до 2.82%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

Банк ПРИМОРЬЕ - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ПРИМОРЬЕ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB+ (Низкий уровень кредитоспособности)негативный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
средств в кассе1 968 508(45.29%)2 321 095(36.34%)
средств на счетах в Банке России616 630(14.19%)1 168 434(18.29%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)433 615(9.98%)1 192 006(18.66%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней42 190(0.97%)1 605 056(25.13%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 511 593(34.78%)119 076(1.86%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)4 346 245(100.00%)6 387 798(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 4.35 до 6.39 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года15 734 161(59.03%)16 833 877(57.33%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)5 896 401(22.12%)7 194 486(24.50%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)4 803 826(18.02%)4 502 134(15.33%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)4 657 955(17.48%)4 188 037(14.26%)
корсчетов ЛОРО банков100 582(0.38%)35 109(0.12%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)12 011(0.04%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность119 427(0.45%)784 240(2.67%)
ожидаемый отток денежных средств3 517 888(13.20%)4 193 356(14.28%)
текущих обязательств26 654 397(100.00%)29 361 857(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 3.52 до 4.19 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 152.33%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)159.6129.1132.4123.4131.9141.9115.4168.6129.3117.8100.8146.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)154.6162.2170.7136.7154.9147.1134.4180.6154.6157.1125.3152.1
Экспертная надежность банка156.5143.3145.5131.0133.9151.9156.5144.1144.997.4112.6152.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО АКБ «Приморье» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 71.86% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.91% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты42 190(0.15%)1 605 056(5.82%)
Кредиты юр.лицам10 042 888(35.98%)10 927 879(39.65%)
Кредиты физ.лицам873 095(3.13%)1 241 343(4.50%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования4 853(0.02%)421(0.00%)
Вложения в ценные бумаги16 572 989(59.37%)13 237 530(48.04%)
Прочие доходные ссуды405 000(1.45%)550 000(2.00%)
Доходные активы27 912 698(100.00%)27 557 905(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 1.3% c 27.91 до 27.56 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам450 894(3.98%)743 424(5.19%)
Имущество, принятое в обеспечение6 345 613(55.98%)8 689 663(60.68%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства21 168 560(186.73%)31 230 893(218.09%)
Сумма кредитного портфеля11 336 382(100.00%)14 320 027(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам8 123 143(71.66%)8 863 956(61.90%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам873 095(7.70%)1 241 343(8.67%)
   -  в т.ч. кредиты банкам42 190(0.37%)1 605 056(11.21%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)100 582(0.36%)35 109(0.12%)
Средства юр. лиц5 267 729(18.71%)5 763 164(19.54%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц4 688 244(16.65%)4 733 893(16.05%)
Вклады физ. лиц21 600 273(76.70%)23 482 507(79.61%)
Прочие процентные обязательств1 192 692(4.24%)215 432(0.73%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России928 363(3.30%)0(0.00%)
Процентные обязательства28 161 276(100.00%)29 496 212(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.7% c 28.16 до 29.50 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО АКБ «Приморье» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -10.33% до 7.84%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -2.66% до 34.22%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 1.23% до 2.60%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 15.18% до 17.80%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 4.48% до 4.46%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 5.08% до 4.98%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал250 000(8.18%)250 000(6.10%)
Добавочный капитал796 659(26.06%)808 579(19.73%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 308 243(75.50%)2 695 740(65.78%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-315 689(-10.33%)321 149(7.84%)
Резервный фонд12 500(0.41%)12 500(0.31%)
Источники собственных средств3 057 220(100.00%)4 097 982(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 34.0%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 185 507(79.32%)2 437 586(81.05%)
   -  в т.ч. уставный капитал250 000(9.07%)250 000(8.31%)
Дополнительный капитал569 906(20.68%)569 906(18.95%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 755 413(100.00%)3 007 492(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.01 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.611.811.110.511.111.511.711.811.811.611.110.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.59.79.18.59.09.49.79.89.89.69.29.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.59.79.18.59.09.49.79.89.89.69.29.0
Капитал (по ф.123 и 134)2.82.92.82.72.82.93.13.13.13.13.03.0
Источники собственных средств (по ф.101)3.33.33.33.33.53.63.93.93.94.04.14.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд21.321.421.521.921.722.423.023.523.422.621.820.1
Доля резервирования на потери по ссудам31.031.631.030.029.529.127.726.728.526.625.922.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)392.2396.6431.3452.1443.2406.2437.0402.4396.9395.1442.3445.9

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.70.92.63.12.32.4-0.51.10.82.23.0-1.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.72.32.2-0.30.91.41.41.12.90.6-4.1-0.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-8.52.6-13.343.210.8-8.213.3-39.4-16.813.9-42.7-1.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-8.07.01.613.91.7-5.67.40.1-4.3-3.77.6-6.1

Таким образом, за последний год у банка ПРИМОРЬЕ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПРИМОРЬЕ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.44График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации акционерный коммерческий банк «Приморье» (публичное акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2020 г.