Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2022 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «ПЕРЕСВЕТ» (Публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 27 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2022 г.) величина активов-нетто банка ПЕРЕСВЕТ составила 404.44 млрд.руб. За год активы увеличились на 6,58%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.65% до 2.24%График.

Банк ПЕРЕСВЕТ - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; находится под прямым или косвенным контролем ЦБ или РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ПЕРЕСВЕТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2022 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBBB- (Умеренный уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
средств в кассе266 035(0.88%)167 698(0.59%)
средств на счетах в Банке России1 356 279(4.49%)299 185(1.05%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)965 280(3.20%)238 712(0.84%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней19 428 425(64.36%)16 204 725(57.13%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ8 171 751(27.07%)9 801 242(34.56%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)1 944 196(6.85%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)30 187 770(100.00%)28 364 129(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 30.19 до 28.36 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года321 884(1.23%)237 628(0.74%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)870 939(3.33%)777 533(2.41%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)16 138 801(61.67%)13 015 703(40.40%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)7 729 797(29.54%)7 993 887(24.81%)
корсчетов ЛОРО банков56 095(0.21%)52 074(0.16%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 176 690(4.50%)13 840 781(42.96%)
собственных ценных бумаг17 730(0.07%)19 079(0.06%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность7 589 098(29.00%)4 277 879(13.28%)
ожидаемый отток денежных средств15 398 322(58.84%)23 485 729(72.89%)
текущих обязательств26 171 237(100.00%)32 220 677(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 15.40 до 23.49 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 120.77%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)140.3106.287.1142.077.5135.084.085.0124.079.082.7119.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)76.3139.4121.1110.480.2101.083.295.088.1115.797.678.8
Экспертная надежность банка203.2167.296.280.7102.391.889.578.6101.9112.7136.4120.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.33% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 83.33% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты19 428 425(5.80%)16 204 725(4.81%)
Кредиты юр.лицам220 805 783(65.91%)207 058 324(61.44%)
Кредиты физ.лицам3 529 427(1.05%)2 620 165(0.78%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования32 148 487(9.60%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги59 153 005(17.66%)111 139 407(32.98%)
Прочие доходные ссуды47 324(0.01%)26 291(0.01%)
Доходные активы335 028 333(100.00%)337 005 310(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.6% c 335.03 до 337.01 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам30 642 055(11.14%)11 148 808(4.34%)
Имущество, принятое в обеспечение82 466 246(29.97%)65 925 814(25.65%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства158 260 613(57.51%)150 680 949(58.63%)
Сумма кредитного портфеля275 166 054(100.00%)256 986 838(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам213 446 485(77.57%)210 152 912(81.78%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 529 427(1.28%)2 620 165(1.02%)
   -  в т.ч. кредиты банкам18 728 425(6.81%)16 204 725(6.31%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)96 664 123(31.20%)149 159 017(44.26%)
Средства юр. лиц112 680 398(36.37%)112 735 155(33.45%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц7 766 485(2.51%)8 084 474(2.40%)
Вклады физ. лиц1 156 135(0.37%)924 574(0.27%)
Прочие процентные обязательств99 289 196(32.05%)74 217 064(22.02%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства309 789 852(100.00%)337 035 810(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 8.8% c 309.79 до 337.04 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 7.09% до 26.74%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 2.71% до 9.73%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 0.20% до 0.50%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 5.12% до 6.45%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.33% до 4.15%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 5.71% до 4.81%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Уставный капитал10 000(0.03%)10 000(0.03%)
Добавочный капитал907 074(3.16%)-930 892(-3.19%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)25 394 933(88.38%)21 971 742(75.32%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 038 011(7.09%)7 801 504(26.74%)
Резервный фонд1 500(0.01%)1 500(0.01%)
Источники собственных средств28 732 792(100.00%)29 172 625(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.5%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2021 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Основной капитал16 611 029(18.78%)19 012 731(21.30%)
   -  в т.ч. уставный капитал10 000(0.01%)10 000(0.01%)
Дополнительный капитал71 862 648(81.22%)70 252 256(78.70%)
   -  в т.ч. субординированный кредит69 193 219(78.21%)69 193 219(77.51%)
Капитал (по ф.123)88 473 677(100.00%)89 264 987(100.00%)

Качество капитала - низкое (дополнительный капитал не меньше основного).

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 89.26 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)28.228.228.628.132.032.232.231.828.829.929.629.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)5.25.26.26.15.06.96.86.86.26.46.36.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)5.25.26.26.15.06.96.86.86.26.46.36.3
Капитал (по ф.123 и 134)88.288.288.388.788.289.189.388.288.188.789.189.3
Источники собственных средств (по ф.101)28.629.028.929.228.728.929.229.629.629.929.629.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Декабрь 2021 г.) снижался менее значения 7.0 27 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд48.648.848.247.851.750.951.151.247.551.550.450.3
Доля резервирования на потери по ссудам14.915.015.014.914.214.114.114.013.014.013.914.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)190.9190.1193.8204.6138.1141.3139.6139.7168.6150.5150.1151.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка ПЕРЕСВЕТ практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-5.6-11.4-1.212.22.9-11.3-35.75.90.9-6.22.50.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц1.2-0.3-0.8-0.50.1-0.5-0.30.10.30.8-0.1 - 

Таким образом, за последний год у банка ПЕРЕСВЕТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПЕРЕСВЕТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.09График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «ПЕРЕСВЕТ» (Публичное акционерное общество) свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2022 г.