Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий банк «ПЕРЕСВЕТ» (Публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 28 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ПЕРЕСВЕТ составила 369.61 млрд.руб. За год активы увеличились на 7,16%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.01% до 1.10%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

Банк ПЕРЕСВЕТ - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; находится под прямым или косвенным контролем ЦБ или РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ПЕРЕСВЕТ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruBB- (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе217 283(0.93%)440 987(1.45%)
средств на счетах в Банке России990 044(4.23%)2 288 024(7.54%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 221 032(5.22%)3 692 224(12.17%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней5 948 172(25.41%)15 582 965(51.37%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ5 666 856(24.21%)8 076 823(26.62%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств17 803 976(76.07%)301 571(0.99%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)23 405 645(100.00%)30 337 358(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 23.41 до 30.34 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года400 443(1.10%)306 380(0.85%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 346 972(9.21%)4 146 182(11.55%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)6 573 898(18.08%)23 408 914(65.19%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)6 517 548(17.93%)7 955 548(22.16%)
корсчетов ЛОРО банков1 279 377(3.52%)49 320(0.14%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней20 221 557(55.62%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)17 686(0.05%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность4 534 931(12.47%)7 978 707(22.22%)
ожидаемый отток денежных средств29 020 144(79.82%)17 839 216(49.68%)
текущих обязательств36 357 178(100.00%)35 907 189(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 29.02 до 17.84 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 170.06%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)64.494.170.079.2125.7174.883.2123.352.656.3191.5151.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)74.184.778.477.678.765.9130.390.6166.1107.6230.7432.0
Экспертная надежность банка82.582.277.672.472.3123.5120.7122.581.583.9173.4170.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.20% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 81.66% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты5 948 172(1.96%)15 582 965(5.01%)
Кредиты юр.лицам222 741 793(73.29%)226 289 435(72.71%)
Кредиты физ.лицам4 037 758(1.33%)3 699 368(1.19%)
Векселя2 235 188(0.74%)870 000(0.28%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования6 315 142(2.08%)12 768 443(4.10%)
Вложения в ценные бумаги62 686 447(20.63%)51 963 457(16.70%)
Прочие доходные ссуды2 943(0.00%)63 098(0.02%)
Доходные активы303 932 048(100.00%)311 233 579(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 2.4% c 303.93 до 311.23 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам34 502 567(14.44%)31 443 116(12.17%)
Имущество, принятое в обеспечение125 615 761(52.56%)104 090 657(40.28%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства170 640 537(71.39%)222 112 419(85.96%)
Сумма кредитного портфеля239 010 413(100.00%)258 400 122(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам205 731 923(86.08%)217 592 388(84.21%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам4 037 758(1.69%)3 699 368(1.43%)
   -  в т.ч. кредиты банкам5 948 172(2.49%)15 582 965(6.03%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)84 688 873(29.51%)79 722 814(26.41%)
Средства юр. лиц107 959 928(37.62%)114 385 826(37.90%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц6 879 471(2.40%)10 916 847(3.62%)
Вклады физ. лиц3 385 492(1.18%)1 491 263(0.49%)
Прочие процентные обязательств90 967 839(31.70%)106 219 999(35.19%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства287 002 132(100.00%)301 819 902(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.2% c 287.00 до 301.82 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АКБ «ПЕРЕСВЕТ» (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 3.59% до 4.98%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 4.11% до 4.60%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.13% до 0.36%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 6.93% до 5.39%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 3.27% до 4.40%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 6.85% до 5.82%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал10 000(0.05%)10 000(0.04%)
Добавочный капитал64 321(0.29%)689 234(2.48%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)20 674 994(93.66%)25 394 933(91.27%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период792 723(3.59%)1 386 459(4.98%)
Резервный фонд1 500(0.01%)1 500(0.01%)
Источники собственных средств22 074 164(100.00%)27 823 477(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 26.0%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 6.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал14 014 573(16.84%)16 671 369(19.42%)
   -  в т.ч. уставный капитал10 000(0.01%)10 000(0.01%)
Дополнительный капитал69 193 219(83.16%)69 194 599(80.58%)
   -  в т.ч. субординированный кредит69 193 219(83.16%)69 193 219(80.58%)
Капитал (по ф.123)83 207 792(100.00%)85 865 968(100.00%)

Качество капитала - низкое (дополнительный капитал не меньше основного).

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 85.87 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)26.626.826.826.226.127.229.429.027.927.427.327.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)4.54.54.54.34.34.44.84.74.54.25.25.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)4.54.54.54.34.34.44.84.74.54.25.25.4
Капитал (по ф.123 и 134)83.684.384.484.285.385.385.985.985.885.085.485.9
Источники собственных средств (по ф.101)22.023.023.323.625.326.226.226.427.026.726.227.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Внимание! Норматив Н1.2 в течение прошедшего месяца (Апрель 2020 г.) нарушался 23 дней!

Норматив достаточности базового капитала Н1.2, минимальное значение которого установлено в 6%, сейчас составляет всего 5.37%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд55.555.455.254.252.552.852.652.549.949.549.151.1
Доля резервирования на потери по ссудам14.814.814.714.614.214.214.514.413.813.914.214.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)203.1204.6203.9204.6211.0199.2187.5187.0197.6195.8195.3187.5

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка ПЕРЕСВЕТ практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-11.61.92.55.0-4.28.5-2.4-6.522.512.58.011.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 66.7 - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.20.61.6-1.7-0.41.01.9-2.82.4-0.12.11.6

Таким образом, за последний год у банка ПЕРЕСВЕТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПЕРЕСВЕТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.17График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 7;
  • количество индикаторов неустойчивости - 10.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий банк «ПЕРЕСВЕТ» (Публичное акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.