Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Апреля 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

У кредитной организации НЕФТЕПРОМБАНК отозвана лицензия! Ближайшая возможная дата для анализа: 01 Апреля 2021 г.

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ НЕФТЯНОЙ ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК (АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) является средним российским банком и среди них занимает 193 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2021 г.) величина активов-нетто банка НЕФТЕПРОМБАНК составила 9.19 млрд.руб. За год активы увеличились на 25,22%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.59% до 1.90%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка НЕФТЕПРОМБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Марта 2021 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB- (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАB-(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
средств в кассе169 067(7.56%)131 433(11.27%)
средств на счетах в Банке России139 416(6.23%)196 520(16.86%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)856 861(38.30%)114 336(9.81%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней465 787(20.82%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ586 854(26.23%)721 265(61.86%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств88 605(3.96%)2 731(0.23%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)2 237 062(100.00%)1 165 877(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 2.24 до 1.17 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 456 590(48.44%)2 059 077(29.74%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)809 138(15.95%)666 133(9.62%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 200 804(23.68%)3 561 859(51.44%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)819 112(16.15%)932 463(13.47%)
корсчетов ЛОРО банков9 301(0.18%)3 107(0.04%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней304 000(5.99%)371 627(5.37%)
собственных ценных бумаг7 390(0.15%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность284 670(5.61%)262 802(3.80%)
ожидаемый отток денежных средств1 289 426(25.42%)2 231 847(32.23%)
текущих обязательств5 071 893(100.00%)6 924 605(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 1.29 до 2.23 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 52.24%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)112.6115.7110.294.194.5119.968.8146.7101.2137.1112.5102.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)124.9141.3100.2115.6108.9133.6124.2136.7107.8131.1125.5164.0
Экспертная надежность банка189.1115.2118.2122.794.574.435.4117.180.3101.095.152.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «НЕФТЕПРОМБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 91.20% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.89% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты500 602(9.92%)16 360(0.20%)
Кредиты юр.лицам2 216 239(43.92%)3 401 954(40.57%)
Кредиты физ.лицам511 409(10.14%)2 998 412(35.76%)
Векселя424 437(8.41%)29 191(0.35%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги1 494 118(29.61%)1 944 787(23.19%)
Прочие доходные ссуды35 892(0.71%)0(0.00%)
Доходные активы5 045 555(100.00%)8 385 261(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 66.2% c 5.05 до 8.39 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам23 050(0.82%)16 500(0.26%)
Имущество, принятое в обеспечение2 791 230(99.84%)1 980 513(30.90%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства5 734 222(205.11%)4 135 000(64.51%)
Сумма кредитного портфеля2 795 669(100.00%)6 410 181(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 512 950(54.12%)3 091 267(48.22%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам511 409(18.29%)2 998 412(46.78%)
   -  в т.ч. кредиты банкам185 602(6.64%)16 360(0.26%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 31.15%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)313 301(5.90%)374 734(5.30%)
Средства юр. лиц1 645 535(30.99%)3 966 777(56.11%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц825 340(15.54%)947 658(13.41%)
Вклады физ. лиц3 259 500(61.38%)2 710 015(38.34%)
Прочие процентные обязательств92 067(1.73%)17 726(0.25%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 310 403(100.00%)7 069 252(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 33.1% c 5.31 до 7.07 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «НЕФТЕПРОМБАНК» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с 0.46% до -21.50%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 3.14% до 12.29%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.58% до 6.05%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.80% до 14.99%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.78% до 4.03%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 0.44% до 0.17%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.47% до 5.56%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал842 008(74.27%)842 008(82.06%)
Добавочный капитал9 148(0.81%)2 209(0.22%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)120 160(10.60%)241 343(23.52%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период5 238(0.46%)-220 563(-21.50%)
Резервный фонд155 478(13.71%)155 478(15.15%)
Источники собственных средств1 133 728(100.00%)1 026 056(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 9.5%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2021 г.) источники собственных средств уменьшились на 17.7%. Такое резкое падение собственных средств за месяц крайне негативно для финансовой устойчивости банка.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2020 г., тыс.руб01 Марта 2021 г., тыс.руб
Основной капитал1 044 242(71.57%)618 594(58.66%)
   -  в т.ч. уставный капитал842 008(57.71%)842 008(79.85%)
Дополнительный капитал414 908(28.43%)435 938(41.34%)
   -  в т.ч. субординированный кредит387 705(26.57%)387 705(36.77%)
Капитал (по ф.123)1 459 150(100.00%)1 054 532(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.05 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.319.417.116.514.615.315.415.914.415.815.511.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.013.512.211.510.311.111.011.410.311.310.96.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.013.512.211.510.311.111.011.410.311.310.96.5
Капитал (по ф.123 и 134)1.51.51.51.51.41.41.41.41.41.51.51.1
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.21.21.31.21.21.21.21.21.31.21.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Февраль 2021 г.) снижался менее значения 7.0 11 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд10.98.67.27.17.36.68.47.46.75.14.94.4
Доля резервирования на потери по ссудам20.414.013.212.114.613.117.115.815.011.211.714.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)261.6241.6284.5314.3353.7365.0361.3320.8369.5331.3337.1483.4

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 0.1 -  -  -  -  - 13.6 -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-10.04.247.2-0.80.0-10.1-1.5-4.0-2.713.9-2.60.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)5.5-6.622.1-4.8-10.7-4.8-0.31.2-3.81.4-6.0-7.7
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)97.110.035.66.2-31.0-27.1-26.9183.8-23.313.7-50.624.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  - -8.3 - -39.9 - 
Отток средств юр. лиц за месяц141.4-6.8-11.039.0-14.86.0-35.031.15.83.56.8-3.8

Таким образом, за последний год у банка НЕФТЕПРОМБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка НЕФТЕПРОМБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Мае 2020 года сильно выросли вклады физическиз лиц, в Июле 2020 года сильно упали вклады физических лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

По кассе: в Октябре 2020 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 11.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ НЕФТЯНОЙ ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОМЫШЛЕННЫЙ БАНК (АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2021 г.