Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью НКО будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость НКО - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Общество с ограниченной ответственностью Небанковская кредитная организация «Мурманский расчетный центр» является небольшим российским банком и среди них занимает 364 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2019 г.) величина активов-нетто НКО МУРМАНСКИЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР составила 1.43 млрд.руб. За год активы увеличились на 30,51%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.95% до 2.10%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе8 461(0.88%)9 731(0.80%)
средств на счетах в Банке России40 634(4.25%)101 283(8.28%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)271 215(28.36%)560 743(45.86%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней636 000(66.51%)551 000(45.06%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)956 310(100.00%)1 222 757(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.96 до 1.22 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)2(0.00%)2(0.00%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)966 073(99.60%)1 330 318(99.73%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)966 073(99.60%)1 330 318(99.73%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность3 839(0.40%)3 562(0.27%)
ожидаемый отток денежных средств390 268(40.24%)535 689(40.16%)
текущих обязательств969 914(100.00%)1 333 882(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.39 до 0.54 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 228.26%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив ликвидности НКО (Н15), минимальное значение которого установлено в 100%. Тут мы видим, что норматив Н15 сейчас на достаточном уровне. Повторимся, это все на настоящий момент.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив ликвидности НКО (мин.100%)106.5106.7107.6107.4109.1108.4107.3106.9107.9108.9108.1105.2
Экспертная надежность банка252.8240.7236.8235.8247.1213.9240.3211.4235.8220.5223.9228.3

Другие коэффициенты для оценки ликвидности ООО НКО "МУРМАНСКИЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход НКО составляет 38.56% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 93.03% в общем объеме пассивов.

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты636 000(100.00%)551 000(99.94%)
Кредиты юр.лицам0(0.00%)333(0.06%)
Кредиты физ.лицам0(0.00%)0(0.00%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы636 000(100.00%)551 333(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 13.3% c 0.64 до 0.55 млрд.руб.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц966 075(99.96%)1 330 320(100.00%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц966 075(99.96%)1 330 320(100.00%)
Вклады физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие процентные обязательств371(0.04%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства966 446(100.00%)1 330 320(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 37.7% c 0.97 до 1.33 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов ООО НКО "МУРМАНСКИЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 19.33% до 15.41%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 29.57% до 21.58%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 1.81% до 2.86%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 5.84% до 6.74%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 0.31% до 0.08%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности небанковской кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал1 400(1.24%)1 400(1.46%)
Добавочный капитал0(0.00%)0(0.00%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)89 668(79.24%)79 246(82.91%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период21 877(19.33%)14 726(15.41%)
Резервный фонд210(0.19%)210(0.22%)
Источники собственных средств113 155(100.00%)95 582(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 15.5%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 1.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал90 608(80.66%)80 433(84.52%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 400(1.25%)1 400(1.47%)
Дополнительный капитал21 725(19.34%)14 726(15.48%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)112 333(100.00%)95 159(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.10 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)30.730.130.533.231.431.134.628.331.133.229.326.4
Капитал (по ф.123 и 134)0.090.090.090.100.090.090.090.090.090.090.090.10


Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год небанковской кредитной организации Общество с ограниченной ответственностью Небанковская кредитная организация «Мурманский расчетный центр» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость НКО в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию НКО можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2019 г.