Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГУТА-БАНК" является средним российским банком и среди них занимает 186 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ГУТА-БАНК составила 10.11 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 30,74%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ГУТА-БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB+ (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни639 639(9.96%)607 386(6.87%)
Корреспондентские счета226 665(3.53%)583 469(6.60%)
Другие счета40 312(0.63%)72 648(0.82%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)4 770 000(53.96%)
Кредиты банкам5 247 463(81.69%)2 530 088(28.62%)
Ценные бумаги300 320(4.68%)308 048(3.48%)
Потенциально ликвидные активы6 423 841(100.00%)8 839 929(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, Депозиты в Банке России, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 6.42 до 8.84 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций3 487(0.09%)5 904(0.10%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета17(0.00%)20(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов3 073 115(79.65%)4 677 950(80.19%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)781 852(20.26%)1 149 973(19.71%)
Текущие обязательства3 858 454(100.00%)5 833 827(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, увеличились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 3.86 до 5.83 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 151.53%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины величина норматива Н2 (22.54%) несколько недостаточна.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)146.4127.6107.996.288.187.887.1100.596.0125.398.622.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)183.8183.6162.4144.9194.4176.6227.3186.8167.9222.5176.7159.5
Соотношение ликвидных активов и текущих средств108.3121.6119.2114.3180.5182.8177.0182.4166.5164.3149.0151.5
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)7.27.38.35.714.313.213.114.813.913.613.113.1

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «ГУТА-БАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 17.39% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 64.50% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам5 247 463(87.41%)2 530 088(178.22%)
Ценные бумаги300 320(5.00%)308 048(21.70%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги290 380(4.84%)295 489(20.81%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги30 558(0.51%)31 710(2.23%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)455 202(7.58%)485 864(34.22%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 665 918(27.75%)1 905 025(134.19%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам132 423(2.21%)122 841(8.65%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность99 436(1.66%)62 588(4.41%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-1 442 575(-24.03%)-1 604 590(-113.03%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход6 002 985(100.00%)1 419 667(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 76.4% c 6.00 до 1.42 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций3 487(0.07%)5 904(0.08%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета17(0.00%)20(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов3 247 122(64.99%)4 944 224(67.95%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства174 007(3.48%)266 274(3.66%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц1 310(0.03%)337 232(4.63%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)781 852(15.65%)1 149 973(15.80%)
Обязательства4 996 206(100.00%)7 276 205(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 45.6% c 5.00 до 7.28 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «ГУТА-БАНК» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 700 000(62.12%)1 700 000(59.98%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала1 011 624(36.97%)1 011 624(35.70%)
Резервный фонд67 440(2.46%)67 440(2.38%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-91 765(-3.35%)-91 765(-3.24%)
Чистая прибыль текущего года66 051(2.41%)163 480(5.77%)
Балансовый капитал2 736 625(100.00%)2 834 054(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 3.6%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 540 362(95.15%)2 543 608(91.65%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого129 412(4.85%)231 654(8.35%)
Капитал (по ф.123)2 669 774(100.00%)2 775 262(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.78 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)66.670.057.743.8106.7107.0109.490.9101.0105.798.2109.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)66.469.957.443.4102.2101.4103.291.399.2102.191.9103.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)66.469.957.443.4102.2101.4103.291.399.2102.191.9103.9
Капитал (по ф.123 и 134)2.952.962.432.422.742.772.782.482.672.722.802.78

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле8.28.210.87.91.51.51.51.51.41.31.01.4
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле84.386.8125.190.419.720.321.121.020.219.314.534.7

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.