Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Октября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий банк «Финанс Бизнес Банк» (Общество с ограниченной ответственностью) является средним российским банком и среди них занимает 166 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2020 г.) величина активов-нетто банка ФИНАНС БИЗНЕС БАНК составила 14.63 млрд.руб. За год активы увеличились на 0,91%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 3.39% до 0.45%График.

ФИНАНС БИЗНЕС БАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе124 685(12.87%)121 453(18.51%)
средств на счетах в Банке России17 290(1.78%)15 371(2.34%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)21 478(2.22%)9 802(1.49%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней355 000(36.65%)425 000(64.78%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ450 189(46.48%)84 468(12.87%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)968 644(100.00%)656 094(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 0.97 до 0.66 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 895 110(84.78%)2 595 883(72.86%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)304 765(8.92%)686 843(19.28%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)183 247(5.37%)154 571(4.34%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)139 244(4.08%)127 371(3.58%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)73 317(2.06%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность31 668(0.93%)52 141(1.46%)
ожидаемый отток денежных средств280 199(8.21%)385 765(10.83%)
текущих обязательств3 414 790(100.00%)3 562 755(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.28 до 0.39 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 170.08%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)60.9191.5147.360.268.265.875.729.925.942.030.263.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)345.4150.1713.8149.2235.3348.5335.7258.5583.5227.5185.7227.2
Экспертная надежность банка286.3277.0364.5284.3178.6175.0141.898.883.7124.592.4170.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ «Финанс Бизнес Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 90.94% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 74.62% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты555 000(4.24%)425 000(3.20%)
Кредиты юр.лицам5 151 161(39.38%)5 213 004(39.19%)
Кредиты физ.лицам120 524(0.92%)110 845(0.83%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования2 798 446(21.39%)3 168 514(23.82%)
Вложения в ценные бумаги4 455 038(34.06%)4 384 172(32.96%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы13 080 169(100.00%)13 301 535(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 1.7% c 13.08 до 13.30 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам152 149(1.76%)192 639(2.16%)
Имущество, принятое в обеспечение3 217 728(37.31%)3 177 013(35.63%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства4 191 346(48.59%)4 190 463(46.99%)
Сумма кредитного портфеля8 625 131(100.00%)8 917 363(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам148 057(1.72%)168 179(1.89%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам120 524(1.40%)110 845(1.24%)
   -  в т.ч. кредиты банкам555 000(6.43%)425 000(4.77%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)7 592 219(69.15%)7 452 070(68.28%)
Средства юр. лиц186 877(1.70%)179 571(1.65%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц139 244(1.27%)127 371(1.17%)
Вклады физ. лиц3 199 875(29.15%)3 282 726(30.08%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства10 978 971(100.00%)10 914 367(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 0.6% c 10.98 до 10.91 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ «Финанс Бизнес Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 17.28% до -9.19%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 49.98% до 3.40%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.45% до 1.04%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.34% до 9.03%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.46% до 5.71%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 6.50% до 2.80%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.51% до 5.99%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал180 000(7.27%)180 000(7.99%)
Добавочный капитал17 684(0.71%)17 840(0.79%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 824 383(73.65%)2 235 648(99.21%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период427 925(17.28%)-207 042(-9.19%)
Резервный фонд27 000(1.09%)27 000(1.20%)
Источники собственных средств2 476 992(100.00%)2 253 446(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 9.0%. А вот за прошедший месяц (Август 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал1 596 831(74.84%)2 295 588(99.23%)
   -  в т.ч. уставный капитал180 000(8.44%)180 000(7.78%)
Дополнительный капитал536 828(25.16%)17 840(0.77%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 133 659(100.00%)2 313 428(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.31 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.211.912.111.110.610.69.810.210.412.111.912.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.18.78.89.08.58.29.69.910.212.111.912.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.18.78.89.08.58.29.69.910.212.111.912.4
Капитал (по ф.123 и 134)2.22.22.22.02.02.02.02.02.12.22.32.3
Источники собственных средств (по ф.101)2.52.52.52.42.42.52.52.52.52.52.22.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд1.41.21.31.31.31.31.31.31.31.71.61.7
Доля резервирования на потери по ссудам9.38.29.09.08.98.89.09.29.69.612.612.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)492.0490.2484.3520.1547.6552.9601.6574.7561.8495.6507.2500.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.64.411.311.5-2.33.95.3-0.5-6.8-3.9-2.1-0.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)2.67.37.86.06.91.2-5.1-6.2-1.7-2.5-2.6-9.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-17.216.64.8-4.7-20.04.419.4-38.6 -  -  - 60.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц7.7599.4-81.5-24.86.9-18.0-4.3-9.20.3-5.119.85.2

Таким образом, за последний год у банка ФИНАНС БИЗНЕС БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ФИНАНС БИЗНЕС БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 2.31График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

Внимание! Норматив Н12 в течение прошедшего месяца (Август 2020 г.) нарушался 31 дней!

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 9.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий банк «Финанс Бизнес Банк» (Общество с ограниченной ответственностью) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2020 г.