Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий банк «Евроазиатский Инвестиционный Банк» (Общество с ограниченной ответственностью) является небольшим российским банком и среди них занимает 342 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2019 г.) величина активов-нетто банка ЕВРОАЗИАТСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК составила 1.74 млрд.руб. За год активы увеличились на 11,32%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -6.36% до -1.11%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе65 953(17.36%)84 395(16.98%)
средств на счетах в Банке России15 811(4.16%)10 082(2.03%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)38 242(10.06%)42 575(8.57%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней260 000(68.42%)360 000(72.43%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)380 006(100.00%)497 053(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.38 до 0.50 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года297 072(28.44%)603 726(48.46%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)472 210(45.21%)243 783(19.57%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)251 108(24.04%)372 004(29.86%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)251 108(24.04%)372 004(29.86%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность24 143(2.31%)26 191(2.10%)
ожидаемый отток денежных средств186 661(17.87%)229 557(18.43%)
текущих обязательств1 044 533(100.00%)1 245 704(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.19 до 0.23 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 216.53%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)145.4138.0 -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)117.6124.7135.4127.3117.8126.2118.7131.4149.0114.4132.7109.9
Экспертная надежность банка272.5264.0264.6263.0246.2233.0241.5258.6247.2271.3231.4216.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ "ЕВРОАЗИАТСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.47% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 81.55% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты260 000(19.90%)360 000(23.97%)
Кредиты юр.лицам980 664(75.04%)1 093 690(72.81%)
Кредиты физ.лицам44 862(3.43%)28 256(1.88%)
Векселя21 249(1.63%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)20 091(1.34%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы1 306 775(100.00%)1 502 037(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 14.9% c 1.31 до 1.50 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение1 093 213(106.60%)1 412 088(125.86%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 453 485(141.73%)2 079 861(185.38%)
Сумма кредитного портфеля1 025 526(100.00%)1 121 946(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам889 430(86.73%)895 765(79.84%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам44 862(4.37%)28 256(2.52%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц470 625(37.96%)569 134(40.18%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц251 225(20.26%)372 234(26.28%)
Вклады физ. лиц769 165(62.04%)847 279(59.82%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 239 790(100.00%)1 416 413(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 14.2% c 1.24 до 1.42 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ "ЕВРОАЗИАТСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -36.91% до -4.59%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -28.66% до -4.95%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 8.92% до 7.68%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15.34% до 13.96%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.80% до 4.85%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.53% до 7.14%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал218 464(108.10%)218 464(98.27%)
Добавочный капитал16 579(8.20%)16 579(7.46%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 586(0.78%)-2 531(-1.14%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-74 601(-36.91%)-10 196(-4.59%)
Резервный фонд10 074(4.98%)0(0.00%)
Источники собственных средств202 102(100.00%)222 316(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 10.0%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2018 г., тыс.руб01 Ноября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал179 779(49.07%)378 881(95.81%)
   -  в т.ч. уставный капитал218 464(59.63%)218 464(55.24%)
Дополнительный капитал186 579(50.93%)16 579(4.19%)
   -  в т.ч. субординированный кредит170 000(46.40%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)366 358(100.00%)395 460(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.40 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)26.126.527.327.926.625.725.025.925.724.426.325.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.413.7 -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.413.711.311.511.213.513.213.717.023.725.524.5
Капитал (по ф.123 и 134)0.380.380.400.400.390.390.390.390.390.400.390.40
Источники собственных средств (по ф.101)0.210.230.230.230.220.210.210.210.220.220.220.22

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд -  - 0.00.00.00.00.00.20.20.20.20.2
Доля резервирования на потери по ссудам7.36.26.05.96.56.66.56.76.45.66.35.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)224.2224.8 -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года довольно мала и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-76.212.69.611.119.9-5.8-3.56.711.8-10.06.47.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.11.9-0.2-0.50.8-0.11.30.90.810.7-6.30.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)155.395.8-29.60.335.0-16.2-14.14.810.5-21.54.327.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-3.535.6-42.9 - 18.01.09.85.74.6-15.46.343.4
Отток средств юр. лиц за месяц18.4-16.231.5-6.2-2.9-8.781.9-28.6-15.111.2-14.05.6

Таким образом, за последний год у банка ЕВРОАЗИАТСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЕВРОАЗИАТСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.59График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По кассе: в Ноябре 2018 года наблюдался значительный рост оборотов по кассе, такой резкий всплеск мог быть связан как с объективными причинами (например, кризисные явления в экономике в целом), так и с возможными манипуляциями с кассой и проведением сомнительных операций.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий банк «Евроазиатский Инвестиционный Банк» (Общество с ограниченной ответственностью) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2019 г.