Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Коммерческий банк «Евроазиатский Инвестиционный Банк» (Общество с ограниченной ответственностью) является небольшим российским банком и среди них занимает 323 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто банка ЕВРОАЗИАТСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК составила 1.83 млрд.руб. За год активы уменьшились на -10,70%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -3.82% до -0.41%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
средств в кассе94 676(10.65%)114 869(24.33%)
средств на счетах в Банке России19 376(2.18%)14 669(3.11%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)95 120(10.70%)97 574(20.67%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней680 000(76.48%)245 000(51.89%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)889 175(100.00%)472 121(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 0.89 до 0.47 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года557 874(35.98%)373 457(28.49%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)244 611(15.78%)487 081(37.16%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)720 394(46.46%)276 957(21.13%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)719 844(46.43%)276 957(21.13%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность27 642(1.78%)173 255(13.22%)
ожидаемый отток денежных средств368 154(23.74%)351 419(26.81%)
текущих обязательств1 550 521(100.00%)1 310 750(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 0.37 до 0.35 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 134.35%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)131.4149.0114.4132.7109.9109.994.2120.299.489.595.0111.1
Экспертная надежность банка258.6247.2271.3231.4216.5235.3207.3128.5117.5134.2127.3134.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 74.19% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 74.85% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты680 000(38.97%)245 000(18.03%)
Кредиты юр.лицам1 010 831(57.93%)1 086 987(80.00%)
Кредиты физ.лицам32 869(1.88%)26 776(1.97%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги21 249(1.22%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы1 744 949(100.00%)1 358 763(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 22.1% c 1.74 до 1.36 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение1 295 949(124.17%)1 459 023(131.00%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 824 237(174.79%)2 005 851(180.10%)
Сумма кредитного портфеля1 043 700(100.00%)1 113 763(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам826 705(79.21%)895 281(80.38%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам32 869(3.15%)26 776(2.40%)
   -  в т.ч. кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц929 005(53.66%)557 670(40.68%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц719 955(41.58%)324 370(23.66%)
Вклады физ. лиц802 374(46.34%)813 125(59.32%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 731 379(100.00%)1 370 795(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 20.8% c 1.73 до 1.37 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО КБ «Евроазиатский Инвестиционный Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -8.53% до 0.20%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -16.31% до -1.89%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 7.65% до 6.97%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.01% до 14.44%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 4.96% до 5.68%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.07% до 6.82%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал218 464(101.97%)218 464(91.36%)
Добавочный капитал16 579(7.74%)26 907(11.25%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-2 531(-1.18%)-6 741(-2.82%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-18 274(-8.53%)488(0.20%)
Резервный фонд0(0.00%)0(0.00%)
Источники собственных средств214 238(100.00%)239 118(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 11.6%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Основной капитал201 670(52.10%)380 906(93.25%)
   -  в т.ч. уставный капитал218 464(56.44%)218 464(53.49%)
Дополнительный капитал185 429(47.90%)27 551(6.75%)
   -  в т.ч. субординированный кредит168 850(43.62%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)387 099(100.00%)408 457(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.41 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.925.724.426.325.225.025.723.421.922.022.222.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.717.023.725.524.524.324.622.321.421.021.021.3
Капитал (по ф.123 и 134)0.390.390.400.390.400.390.400.400.390.410.410.41
Источники собственных средств (по ф.101)0.210.220.220.220.220.220.240.250.230.240.240.24

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд0.20.20.20.20.20.30.50.50.50.50.20.2
Доля резервирования на потери по ссудам6.76.45.66.35.84.93.83.23.53.33.53.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года довольно мала и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)6.711.8-10.06.47.0-33.60.0-1.5-4.90.29.227.2
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.90.810.7-6.30.12.11.01.91.1-4.3-6.51.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)4.810.5-21.54.327.0-29.324.2-24.413.731.3-27.0-26.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)5.74.6-15.46.343.4-38.628.1-37.9 -  - -23.4 - 
Отток средств юр. лиц за месяц-28.6-15.111.2-14.05.6-9.1-14.08.8-0.727.0-9.30.6

Таким образом, за последний год у банка ЕВРОАЗИАТСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЕВРОАЗИАТСКИЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.53График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Коммерческий банк «Евроазиатский Инвестиционный Банк» (Общество с ограниченной ответственностью) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2020 г.