Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерный инвестиционный коммерческий банк "Енисейский объединенный банк" (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 232 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ЕНИСЕЙСКИЙ ОБЪЕДИНЕННЫЙ БАНК составила 7.24 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 14,52%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни505 231(29.47%)638 200(26.50%)
Корреспондентские счета222 774(12.99%)490 171(20.36%)
Другие счета28 751(1.68%)35 785(1.49%)
Депозиты в Банке России700 000(40.83%)790 000(32.81%)
Кредиты банкам2 100(0.12%)202 100(8.39%)
Ценные бумаги255 605(14.91%)251 722(10.45%)
Потенциально ликвидные активы1 714 461(100.00%)2 407 978(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Депозиты в Банке России, Ценные бумаги, увеличились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 1.71 до 2.41 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций13 040(0.42%)3 865(0.10%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов1 392 461(45.20%)1 837 537(49.00%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 675 414(54.38%)1 908 440(50.89%)
Текущие обязательства3 080 915(100.00%)3 749 842(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), увеличились суммы Средства на счетах корп.клиентов, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 3.08 до 3.75 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 64.22%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

Рассмотрим норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)115.5124.2115.5127.5107.2104.9102.4101.382.777.181.684.9
Соотношение ликвидных активов и текущих средств60.260.764.268.878.275.674.571.355.654.658.264.2
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива текущей ликвидности Н3 и отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 .

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО АИКБ «Енисейский объединенный банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 35.41% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 88.43% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам2 100(0.05%)202 100(15.42%)
Ценные бумаги255 605(5.77%)251 722(19.20%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги255 605(5.77%)252 689(19.28%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)4 175 067(94.19%)4 374 914(333.73%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты3 403 537(76.78%)3 711 781(283.14%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам925 039(20.87%)873 184(66.61%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность32 917(0.74%)17 784(1.36%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-186 426(-4.21%)-227 835(-17.38%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход4 432 772(100.00%)1 310 912(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 70.4% c 4.43 до 1.31 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России7 333(0.13%)5 905(0.09%)
Средства кредитных организаций13 040(0.23%)3 865(0.06%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства620(0.01%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 507 911(26.36%)2 170 137(33.03%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства115 450(2.02%)332 600(5.06%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц2 323 286(40.62%)2 297 668(34.97%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 675 414(29.29%)1 908 440(29.04%)
Обязательства5 719 678(100.00%)6 571 163(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, уменьшились суммы Кредиты от Банка России, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 14.9% c 5.72 до 6.57 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО АИКБ «Енисейский объединенный банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций427 840(71.21%)427 840(64.13%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала0(0.00%)0(0.00%)
Резервный фонд33 744(5.62%)33 744(5.06%)
Прибыль (убыток) прошлых лет71 514(11.90%)71 514(10.72%)
Чистая прибыль текущего года67 730(11.27%)134 041(20.09%)
Балансовый капитал600 828(100.00%)667 139(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 11.0%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого515 958(87.26%)516 049(81.14%)
Добавочный капитал, итого25 500(4.31%)25 500(4.01%)
Дополнительный капитал, итого49 856(8.43%)94 444(14.85%)
Капитал (по ф.123)591 314(100.00%)635 993(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.64 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.79.810.611.411.911.811.610.811.911.610.912.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.88.99.010.311.411.210.69.910.910.49.710.3
Капитал (по ф.123 и 134)0.560.550.600.550.590.610.590.590.590.600.610.64

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле2.62.51.81.81.01.00.50.40.80.90.30.4
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле2.11.92.12.14.04.03.52.84.34.54.14.7

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.