Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2018 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (публичное акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 61 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2018 г.) величина активов-нетто банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК составила 118.52 млрд.руб. За год активы уменьшились на -7,05%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с -0.36% до -11.53%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; находится под прямым или косвенным контролем ЦБ или РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchB- (В высокой степени спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Fitch: Долгосрочный международный увеличился (был CCC); Краткосрочный увеличился (был C); отозван (был позитивный); Прогноз изменился (был позитивный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе3 900 374(22.51%)3 996 129(17.71%)
средств на счетах в Банке России2 668 420(15.40%)2 185 954(9.69%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 994 034(11.51%)1 161 281(5.15%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 328 099(13.44%)2 041 252(9.04%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ4 620 861(26.67%)13 017 620(57.68%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств2 134 811(12.32%)195 092(0.86%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)17 326 377(100.00%)22 568 064(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 17.33 до 22.57 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года30 188 460(36.90%)20 565 684(30.77%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)33 642 857(41.12%)31 370 631(46.93%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)14 183 151(17.34%)12 202 545(18.26%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)12 089 645(14.78%)9 105 249(13.62%)
корсчетов ЛОРО банков516 048(0.63%)521 136(0.78%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней975 686(1.19%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг4 269(0.01%)2 795(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 304 213(2.82%)2 182 119(3.26%)
ожидаемый отток денежных средств14 347 185(17.54%)11 752 415(17.58%)
текущих обязательств81 814 684(100.00%)66 844 910(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 14.35 до 11.75 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 192.03%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)188.9305.6201.9257.5219.41280.7598.4552.8437.2374.6536.6397.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)164.5185.9265.6206.6208.2327.9282.7554.4244.2315.5262.6356.7
Экспертная надежность банка128.3136.6134.8145.7156.8142.0121.8117.3150.983.0181.9192.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка "АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК" (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.94% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 56.54% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты8 433 099(8.04%)9 720 211(9.77%)
Кредиты юр.лицам25 498 461(24.31%)20 882 071(20.99%)
Кредиты физ.лицам46 699 388(44.52%)46 048 707(46.29%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования2 204 221(2.10%)932 571(0.94%)
Вложения в ценные бумаги21 462 191(20.46%)21 887 611(22.00%)
Прочие доходные ссуды574 085(0.55%)15 156(0.02%)
Доходные активы104 883 604(100.00%)99 486 327(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 5.1% c 104.88 до 99.49 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам6 797 236(8.15%)5 992 819(7.77%)
Имущество, принятое в обеспечение43 997 259(52.75%)40 946 235(53.11%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства151 279 006(181.37%)136 312 451(176.80%)
Сумма кредитного портфеля83 409 254(100.00%)77 098 716(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам23 233 832(27.86%)19 205 615(24.91%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам46 699 388(55.99%)46 048 707(59.73%)
   -  в т.ч. кредиты банкам8 433 099(10.11%)9 220 211(11.96%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)2 513 279(2.88%)1 134 784(1.69%)
Средства юр. лиц19 660 414(22.55%)12 743 268(19.02%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц12 143 239(13.93%)9 190 755(13.72%)
Вклады физ. лиц63 777 723(73.14%)51 850 809(77.38%)
Прочие процентные обязательств1 251 666(1.44%)1 282 349(1.91%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства87 203 082(100.00%)67 011 210(100.00%)

Видим, что уменьшились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 23.2% c 87.20 до 67.01 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка "АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК" (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с -0.38% до -84.24%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с -3.85% до -353.15%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 5.56% до 5.83%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15.43% до 13.77%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.10% до 6.06%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.70% до 6.54%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал577 392(4.01%)6 000 000(52.10%)
Добавочный капитал4 141 716(28.80%)3 564 891(30.96%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)9 689 266(67.37%)11 652 424(101.18%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-55 138(-0.38%)-9 701 284(-84.24%)
Резервный фонд28 870(0.20%)0(0.00%)
Источники собственных средств14 382 106(100.00%)11 516 031(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 19.9%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 3.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2017 г., тыс.руб01 Ноября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал8 444 235(71.53%)7 985 296(77.34%)
   -  в т.ч. уставный капитал577 392(4.89%)6 000 000(58.11%)
Дополнительный капитал3 360 544(28.47%)2 340 053(22.66%)
   -  в т.ч. субординированный кредит1 319 473(11.18%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)11 804 779(100.00%)10 325 349(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 10.33 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.710.610.610.49.15.50.3 -  -  - 11.011.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.97.87.87.76.23.30.3 -  -  - 9.09.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)6.97.87.87.76.23.30.3 -  -  - 9.09.0
Капитал (по ф.123 и 134)10.911.511.411.09.15.40.27-2.44-5.75-5.259.910.3
Источники собственных средств (по ф.101)13.113.713.913.611.89.24.43.91.22.111.111.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а сумма капитала в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Внимание! Норматив Н1.0 нарушался в течение года на отчетные даты 2 раза!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд18.919.119.719.819.520.025.425.526.427.627.428.4
Доля резервирования на потери по ссудам31.031.131.732.034.938.644.550.953.853.651.151.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)181.5145.4167.0149.7146.3288.27915.3 -  -  - 89.481.4

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК имеется огромное количество плохих кредитов.

Внимание! Норматив Н7 нарушался в течение года на отчетные даты 1 раз!

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 100.0 - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  - -100.0 -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-2.20.5-2.80.4-0.3-0.5-6.6-14.91.55.0-0.6-2.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-2.0-1.6-2.31.3-1.7-9.2-6.3-1.94.7-1.4-0.20.8
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-2.67.2-6.5-16.88.3-1.8-18.0-2.832.0-3.8-3.019.1
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-4.31.10.7-1.7-10.5-28.714.7-13.612.1-22.916.66.1

Видно, что в Сентябре 2018 года произошло перераспределение большей части акций банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК, что может свидетельствовать о смене собственников (акционеров) или о продаже банка в связи с возможными проблемами.

Также у банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.37График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 13;
  • количество индикаторов неустойчивости - 20.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (публичное акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2018 г.