Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Сити Инвест Банк" является небольшим российским банком и среди них занимает 207 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2023 г.) величина активов-нетто банка СИТИ ИНВЕСТ БАНК составила 5.96 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -2,95%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни27 550(0.70%)12 383(0.36%)
Корреспондентские счета190 407(4.87%)248 087(7.11%)
Другие счета18 416(0.47%)18 464(0.53%)
Депозиты в Банке России415 000(10.60%)0(0.00%)
Кредиты банкам3 262 389(83.36%)3 208 269(92.00%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы3 913 762(100.00%)3 487 203(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Другие счета, Кредиты банкам, Ценные бумаги, увеличились суммы Корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 3.91 до 3.49 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций24(0.00%)108(0.01%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета22(0.00%)106(0.01%)
Средства на счетах корп.клиентов1 212 879(85.64%)1 379 025(89.85%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)203 281(14.35%)155 658(10.14%)
Текущие обязательства1 416 184(100.00%)1 534 791(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, уменьшились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства увеличились за период с 1.42 до 1.53 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 227.21%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (144.73%) и Н3 (182.12%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)162.0164.9172.9159.3151.7177.4106.0219.6103.572.9147.7144.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)193.3170.2222.3188.3171.2199.5176.0196.5163.0159.4176.4182.1
Соотношение ликвидных активов и текущих средств145.5145.1118.1125.4125.5248.4195.2236.0276.4203.4235.6227.2
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)2.43.43.55.15.29.018.217.216.920.219.218.7

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Сити Инвест Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 69.82% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 51.00% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты банкам3 262 389(78.98%)3 208 269(77.14%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах59(0.00%)59(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)797 690(19.31%)827 751(19.90%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты2 456 927(59.48%)2 585 663(62.17%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 379 664(33.40%)1 366 719(32.86%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность920 343(22.28%)918 867(22.09%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-3 959 244(-95.86%)-4 043 498(-97.22%)
Производные финансовые инструменты70 266(1.70%)123 068(2.96%)
Активы, приносящие прямой доход4 130 404(100.00%)4 159 147(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 0.7% c 4.13 до 4.16 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка СИТИ ИНВЕСТ БАНК составляют 24.53%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций24(0.00%)108(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета22(0.00%)106(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов1 628 022(31.67%)1 744 689(34.66%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства415 143(8.08%)365 664(7.26%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)203 281(3.95%)155 658(3.09%)
Обязательства5 140 066(100.00%)5 033 794(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.1% c 5.14 до 5.03 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Сити Инвест Банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций200 000(20.04%)200 000(21.67%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала713 833(71.53%)713 833(77.34%)
Резервный фонд30 000(3.01%)30 000(3.25%)
Прибыль (убыток) прошлых лет148 027(14.83%)148 027(16.04%)
Чистая прибыль текущего года-93 881(-9.41%)-168 889(-18.30%)
Балансовый капитал997 979(100.00%)922 971(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 7.5%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого802 774(45.56%)731 211(45.14%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого959 283(54.44%)888 841(54.86%)
Капитал (по ф.123)1 762 057(100.00%)1 620 052(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.62 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)30.834.533.433.432.344.139.446.945.937.539.741.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)16.619.317.317.916.522.816.721.620.913.516.318.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.619.317.317.916.522.816.721.620.913.516.318.6
Капитал (по ф.123 и 134)1.571.601.561.601.591.711.511.691.761.521.581.62

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле15.116.015.916.315.714.012.611.611.510.911.211.4
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле72.973.373.174.673.651.449.350.349.448.849.650.1

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка СИТИ ИНВЕСТ БАНК имеется огромное количество плохих кредитов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2023 г.