Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 7 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2018 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК составила 1947.72 млрд.руб. За год активы увеличились на 44,59%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.24% до 0.48%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PBB- (Сравнительно небольшая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Moody`sBa3 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
Эксперт РАruA- (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАA(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
средств в кассе15 017 957(10.37%)14 666 205(13.09%)
средств на счетах в Банке России32 182 741(22.22%)35 952 682(32.10%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)8 328 693(5.75%)13 668 594(12.20%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней59 659 733(41.19%)9 539 558(8.52%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ4 704 571(3.25%)32 224 823(28.77%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств29 345 052(20.26%)7 015 457(6.26%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)144 836 989(100.00%)112 015 000(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 144.84 до 112.02 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года202 723 738(33.82%)213 319 502(21.34%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)57 523 075(9.60%)97 409 653(9.75%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)135 716 873(22.64%)271 711 551(27.18%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)48 477 606(8.09%)69 376 759(6.94%)
корсчетов ЛОРО банков692 962(0.12%)15 638 806(1.56%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней187 145 688(31.22%)381 305 695(38.15%)
собственных ценных бумаг294 661(0.05%)350 376(0.04%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность15 249 060(2.54%)19 827 389(1.98%)
ожидаемый отток денежных средств273 557 615(45.64%)546 213 827(54.65%)
текущих обязательств599 346 057(100.00%)999 562 972(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, собственных ценных бумаг, увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 273.56 до 546.21 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 20.51%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)80.457.1107.1105.094.065.4127.4122.649.053.147.051.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)179.2153.2177.9159.9149.6128.3145.0206.1172.4205.2182.8164.4
Экспертная надежность банка56.941.336.138.944.222.540.339.624.321.328.720.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному падению, а сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 94.91% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 87.98% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты71 471 143(5.71%)11 640 169(0.63%)
Кредиты юр.лицам932 612 223(74.46%)1 537 847 677(83.19%)
Кредиты физ.лицам99 873 623(7.97%)97 150 880(5.26%)
Векселя0(0.00%)518 210(0.03%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования16 557 700(1.32%)13 243 703(0.72%)
Вложения в ценные бумаги127 736 587(10.20%)181 820 033(9.84%)
Прочие доходные ссуды2 064 240(0.16%)1 099 194(0.06%)
Доходные активы1 252 480 603(100.00%)1 848 646 674(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 47.6% c 1252.48 до 1848.65 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам101 685 016(9.06%)64 580 027(3.89%)
Имущество, принятое в обеспечение237 234 565(21.13%)236 156 063(14.22%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства4 508 991 647(401.66%)5 416 831 283(326.12%)
Сумма кредитного портфеля1 122 578 929(100.00%)1 660 981 623(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам592 833 893(52.81%)628 590 187(37.84%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам99 873 623(8.90%)97 150 880(5.85%)
   -  в т.ч. кредиты банкам71 471 143(6.37%)11 640 169(0.70%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 18.11%. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)259 526 002(22.54%)619 589 382(36.16%)
Средства юр. лиц575 549 889(49.99%)702 689 640(41.01%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц48 477 606(4.21%)71 594 865(4.18%)
Вклады физ. лиц260 246 813(22.60%)308 511 049(18.00%)
Прочие процентные обязательств55 966 722(4.86%)82 825 084(4.83%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 151 289 426(100.00%)1 713 615 155(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 48.8% c 1151.29 до 1713.62 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 2.46% до 0.56%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 12.00% до 3.70%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 3.12% до 2.54%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.38% до 8.47%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.59% до 5.49%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 7.33% до 5.61%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.98% до 7.01%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал23 879 710(27.92%)27 079 710(25.09%)
Добавочный капитал36 552 971(42.73%)46 521 592(43.11%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)18 685 584(21.84%)29 385 445(27.23%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 107 990(2.46%)609 485(0.56%)
Резервный фонд4 313 214(5.04%)4 313 214(4.00%)
Источники собственных средств85 539 469(100.00%)107 909 446(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 26.2%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2018 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2017 г., тыс.руб01 Мая 2018 г., тыс.руб
Основной капитал81 290 593(49.10%)150 096 094(58.69%)
   -  в т.ч. уставный капитал23 879 710(14.42%)27 079 710(10.59%)
Дополнительный капитал84 275 336(50.90%)105 645 412(41.31%)
   -  в т.ч. субординированный кредит80 013 099(48.33%)104 135 617(40.72%)
Капитал (по ф.123)165 565 929(100.00%)255 741 506(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 255.74 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.717.017.517.917.520.320.220.521.421.521.821.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)7.16.76.87.06.98.58.58.38.78.79.39.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.510.010.210.410.211.811.811.612.112.112.812.7
Капитал (по ф.123 и 134)202.8207.5210.4209.9209.2245.7246.0252.2250.2250.2250.1255.7
Источники собственных средств (по ф.101)84.084.787.188.388.9104.1104.0111.0110.9112.3109.8107.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд2.52.32.02.01.51.41.51.51.61.81.91.9
Доля резервирования на потери по ссудам8.48.27.17.36.86.56.66.66.26.76.66.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)271.5282.6256.8261.6266.2219.1202.0212.6217.9215.2212.8222.2

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 4.5 -  - 11.8 -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  - 13.4 -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.5-3.31.110.43.0-1.00.1-4.7-2.15.32.8-3.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)3.0-2.24.3-11.5-22.3-3.65.848.1-27.1-6.212.78.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)28.6-26.2 - -43.8 - 29.6-37.7 - -58.7 - -22.1 - 
Отток средств юр. лиц за месяц8.2-1.015.22.71.2-1.9-4.03.5-3.0-10.27.62.7

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.37График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2018 г.