Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 7 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2018 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК составила 2053.34 млрд.руб. За год активы увеличились на 15,50%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 0.53% до 0.45%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Октября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PBB- (Сравнительно небольшая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Moody`sBa3 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
Эксперт РАruA- (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАA(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе9 942 840(6.07%)15 703 628(11.25%)
средств на счетах в Банке России62 994 505(38.47%)46 377 813(33.24%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)14 284 287(8.72%)3 747 093(2.69%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней46 154 264(28.18%)39 428 952(28.26%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ20 399 627(12.46%)34 126 985(24.46%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств11 751 187(7.18%)187 161(0.13%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)163 764 032(100.00%)139 543 558(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 163.76 до 139.54 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года222 349 159(30.01%)266 300 794(24.59%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)62 299 374(8.41%)84 974 177(7.85%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)188 621 142(25.46%)315 398 485(29.12%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)73 421 977(9.91%)129 502 837(11.96%)
корсчетов ЛОРО банков315 282(0.04%)32 261 298(2.98%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней255 044 356(34.42%)360 458 750(33.28%)
собственных ценных бумаг280 456(0.04%)1 340 447(0.12%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность22 089 083(2.98%)22 364 430(2.06%)
ожидаемый отток денежных средств370 525 029(50.01%)564 396 776(52.11%)
текущих обязательств740 963 732(100.00%)1 083 098 381(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 370.53 до 564.40 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 24.72%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)65.4127.4122.649.053.147.051.125.535.434.853.426.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)128.3145.0206.1172.4205.2182.8164.4176.7186.4196.1217.6186.6
Экспертная надежность банка22.540.339.624.321.328.720.519.421.420.219.624.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 94.87% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 87.67% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты49 621 765(3.02%)42 387 722(2.18%)
Кредиты юр.лицам1 348 914 374(82.08%)1 560 180 675(80.09%)
Кредиты физ.лицам101 263 355(6.16%)104 748 218(5.38%)
Векселя0(0.00%)518 210(0.03%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования12 816 188(0.78%)8 134 134(0.42%)
Вложения в ценные бумаги120 179 626(7.31%)229 013 744(11.76%)
Прочие доходные ссуды1 833 195(0.11%)394 536(0.02%)
Доходные активы1 643 321 679(100.00%)1 947 988 089(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 18.5% c 1643.32 до 1947.99 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам106 913 911(7.06%)71 491 207(4.17%)
Имущество, принятое в обеспечение254 135 799(16.78%)256 285 090(14.94%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства5 157 567 619(340.56%)5 533 560 881(322.50%)
Сумма кредитного портфеля1 514 448 877(100.00%)1 715 845 285(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам738 718 796(48.78%)657 666 388(38.33%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам101 263 355(6.69%)104 748 218(6.10%)
   -  в т.ч. кредиты банкам49 621 765(3.28%)42 387 722(2.47%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)473 495 023(30.47%)528 049 227(29.33%)
Средства юр. лиц748 176 669(48.14%)790 340 065(43.90%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц83 457 097(5.37%)137 022 888(7.61%)
Вклады физ. лиц274 733 450(17.68%)343 754 920(19.10%)
Прочие процентные обязательств67 658 486(4.35%)138 089 975(7.67%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 554 028 508(100.00%)1 800 234 187(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, увеличились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 15.8% c 1554.03 до 1800.23 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 6.26% до 4.03%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 4.42% до 3.45%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.81% до 2.37%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 9.49% до 8.32%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.10% до 5.42%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 5.96% до 5.41%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.64% до 6.69%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал23 879 710(26.85%)27 079 710(24.34%)
Добавочный капитал36 476 618(41.02%)46 009 595(41.35%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)18 685 585(21.01%)29 385 445(26.41%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период5 567 147(6.26%)4 481 542(4.03%)
Резервный фонд4 313 214(4.85%)4 313 214(3.88%)
Источники собственных средств88 922 274(100.00%)111 269 506(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 25.1%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 3.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал121 655 515(58.14%)150 817 144(58.31%)
   -  в т.ч. уставный капитал23 879 710(11.41%)27 079 710(10.47%)
Дополнительный капитал87 577 520(41.86%)107 845 284(41.69%)
   -  в т.ч. субординированный кредит79 836 631(38.16%)104 097 168(40.24%)
Капитал (по ф.123)209 233 035(100.00%)258 662 428(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 258.66 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)20.320.220.521.421.521.821.721.620.621.820.921.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)8.58.58.38.78.79.39.09.08.68.98.48.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.811.811.612.112.112.812.712.712.112.912.412.4
Капитал (по ф.123 и 134)245.7246.0252.2250.2250.2250.1255.7257.5255.9263.0264.1258.7
Источники собственных средств (по ф.101)104.1104.0111.0110.9112.3109.8107.9109.1107.4109.8107.7111.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд1.41.51.51.61.81.91.91.61.71.61.61.6
Доля резервирования на потери по ссудам6.56.66.66.26.76.66.56.66.77.07.07.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)219.1202.0212.6217.9215.2212.8222.2225.9242.6201.1218.5212.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%)11.8 -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц13.4 -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.00.1-4.7-2.15.32.8-3.77.56.8-8.07.212.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-3.65.848.1-27.1-6.212.78.5-5.1-8.36.00.1-0.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)29.6-37.7 - -58.7 - -22.1 -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-1.9-4.03.5-3.0-10.27.62.74.6-6.0-2.16.210.0

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.41График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2018 г.