Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) является крупнейшим российским банком и среди них занимает 7 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2018 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК составила 1956.03 млрд.руб. За год активы увеличились на 11,95%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.71% до 0.42%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).

МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PBB- (Сравнительно небольшая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Moody`sBa3 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB- (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)стабильный
Эксперт РАruA- (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАA(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
средств в кассе12 036 326(9.13%)13 569 051(12.27%)
средств на счетах в Банке России40 735 228(30.90%)44 497 364(40.24%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)15 204 516(11.53%)3 162 464(2.86%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней38 513 965(29.21%)23 435 793(21.19%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ13 057 942(9.90%)21 180 923(19.16%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств14 465 095(10.97%)5 560 917(5.03%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)131 843 308(100.00%)110 572 374(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 131.84 до 110.57 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года215 766 354(30.47%)261 130 910(25.69%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)57 112 897(8.07%)96 598 193(9.50%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)143 871 835(20.32%)224 374 338(22.08%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)57 319 611(8.10%)39 904 780(3.93%)
корсчетов ЛОРО банков465 629(0.07%)30 084 664(2.96%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней272 125 200(38.43%)383 049 773(37.69%)
собственных ценных бумаг284 540(0.04%)455 672(0.04%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность18 436 143(2.60%)20 688 070(2.04%)
ожидаемый отток денежных средств365 359 853(51.60%)546 744 279(53.79%)
текущих обязательств708 062 598(100.00%)1 016 381 620(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 365.36 до 546.74 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 20.22%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)105.094.065.4127.4122.649.053.147.051.125.535.434.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)159.9149.6128.3145.0206.1172.4205.2182.8164.4176.7186.4196.1
Экспертная надежность банка38.944.222.540.339.624.321.328.720.519.421.420.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 94.98% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 87.53% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты49 976 361(3.05%)23 855 793(1.28%)
Кредиты юр.лицам1 328 551 362(81.20%)1 525 277 772(82.12%)
Кредиты физ.лицам101 235 901(6.19%)100 306 526(5.40%)
Векселя0(0.00%)518 210(0.03%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования14 451 150(0.88%)7 607 749(0.41%)
Вложения в ценные бумаги131 614 170(8.04%)197 224 797(10.62%)
Прочие доходные ссуды2 319 646(0.14%)395 025(0.02%)
Доходные активы1 636 136 227(100.00%)1 857 338 631(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Векселя, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 13.5% c 1636.14 до 1857.34 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам106 979 926(7.15%)67 823 885(4.09%)
Имущество, принятое в обеспечение264 009 208(17.64%)241 278 234(14.56%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства4 692 101 876(313.53%)5 591 480 828(337.36%)
Сумма кредитного портфеля1 496 534 420(100.00%)1 657 442 865(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам709 613 690(47.42%)651 638 549(39.32%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам101 235 901(6.76%)100 306 526(6.05%)
   -  в т.ч. кредиты банкам49 976 361(3.34%)23 855 793(1.44%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)496 453 873(32.31%)561 108 537(32.78%)
Средства юр. лиц709 757 658(46.19%)676 610 815(39.53%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц57 319 611(3.73%)53 248 952(3.11%)
Вклады физ. лиц272 879 251(17.76%)344 384 931(20.12%)
Прочие процентные обязательств57 601 234(3.75%)129 639 182(7.57%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России29(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 536 692 016(100.00%)1 711 743 465(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, увеличились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.4% c 1536.69 до 1711.74 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.02% до 2.15%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 6.06% до 3.18%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 3.11% до 2.41%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.13% до 8.34%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.34% до 5.44%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 5.98% до 5.52%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.79% до 6.84%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал23 879 710(27.43%)27 079 710(24.65%)
Добавочный капитал36 681 394(42.14%)46 704 071(42.52%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)18 685 585(21.46%)29 385 445(26.75%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период3 496 375(4.02%)2 365 157(2.15%)
Резервный фонд4 313 214(4.95%)4 313 214(3.93%)
Источники собственных средств87 056 278(100.00%)109 847 597(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 26.2%. А вот за прошедший месяц (Июль 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 2.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2017 г., тыс.руб01 Августа 2018 г., тыс.руб
Основной капитал122 765 257(58.34%)155 659 851(59.19%)
   -  в т.ч. уставный капитал23 879 710(11.35%)27 079 710(10.30%)
Дополнительный капитал87 679 180(41.66%)107 331 644(40.81%)
   -  в т.ч. субординированный кредит81 832 274(38.89%)104 365 019(39.68%)
Капитал (по ф.123)210 444 437(100.00%)262 991 495(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 262.99 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.917.520.320.220.521.421.521.821.721.620.621.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)7.06.98.58.58.38.78.79.39.09.08.68.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.410.211.811.811.612.112.112.812.712.712.112.9
Капитал (по ф.123 и 134)209.9209.2245.7246.0252.2250.2250.2250.1255.7257.5255.9263.0
Источники собственных средств (по ф.101)88.388.9104.1104.0111.0110.9112.3109.8107.9109.1107.4109.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд2.01.51.41.51.51.61.81.91.91.61.71.6
Доля резервирования на потери по ссудам7.36.86.56.66.66.26.76.66.56.66.77.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)261.6266.2219.1202.0212.6217.9215.2212.8222.2225.9242.6201.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 11.8 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  - 13.4 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)10.43.0-1.00.1-4.7-2.15.32.8-3.77.56.8-8.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-11.5-22.3-3.65.848.1-27.1-6.212.78.5-5.1-8.36.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-43.8 - 29.6-37.7 - -58.7 - -22.1 -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц2.71.2-1.9-4.03.5-3.0-10.27.62.74.6-6.0-2.1

Таким образом, за последний год у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.37График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (публичное акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2018 г.