Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи Помощь
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (публичное акционерное общество) является крупным российским банком и среди них занимает 61 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2018 г.) величина активов-нетто банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК составила 116.72 млрд.руб. За год активы уменьшились на -9,84%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с -0.36% до -11.53%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Октября 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
FitchCCC (Существенный кредитный риск)C (Высокий риск дефолта в краткосрочной перспективе)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
средств в кассе4 157 648(23.90%)2 889 198(13.78%)
средств на счетах в Банке России4 091 799(23.52%)1 706 322(8.14%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 639 433(15.17%)1 233 328(5.88%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней733 577(4.22%)2 370 117(11.31%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ2 871 399(16.50%)12 596 490(60.10%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств3 416 228(19.64%)193 370(0.92%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)17 397 650(100.00%)20 959 820(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы средств в кассе, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 17.40 до 20.96 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года31 281 836(37.66%)20 457 680(31.10%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)33 000 020(39.73%)31 107 760(47.29%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)14 370 361(17.30%)11 375 902(17.29%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)12 428 013(14.96%)8 190 681(12.45%)
корсчетов ЛОРО банков542 227(0.65%)134 472(0.20%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней1 885 860(2.27%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг3 175(0.00%)2 795(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 123 420(2.56%)2 701 556(4.11%)
ожидаемый отток денежных средств15 166 920(18.26%)11 522 844(17.52%)
текущих обязательств83 065 320(100.00%)65 780 165(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 15.17 до 11.52 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 181.90%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)183.9188.9305.6201.9257.5219.41280.7598.4552.8437.2374.6536.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)239.3164.5185.9265.6206.6208.2327.9282.7554.4244.2315.5262.6
Экспертная надежность банка120.8128.3136.6134.8145.7156.8142.0121.8117.3150.983.0181.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка "АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК" (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.14% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 56.13% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты6 838 577(6.48%)10 056 264(10.12%)
Кредиты юр.лицам25 995 869(24.63%)21 208 228(21.34%)
Кредиты физ.лицам48 299 102(45.76%)45 654 011(45.94%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования2 364 234(2.24%)932 448(0.94%)
Вложения в ценные бумаги21 489 612(20.36%)21 507 214(21.64%)
Прочие доходные ссуды561 443(0.53%)14 219(0.01%)
Доходные активы105 554 757(100.00%)99 374 418(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 5.9% c 105.55 до 99.37 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам8 437 806(10.04%)6 084 299(7.81%)
Имущество, принятое в обеспечение44 519 495(52.96%)41 075 054(52.75%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства160 446 500(190.87%)134 203 069(172.35%)
Сумма кредитного портфеля84 059 225(100.00%)77 865 170(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам23 631 523(28.11%)19 474 083(25.01%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам48 299 102(57.46%)45 654 011(58.63%)
   -  в т.ч. кредиты банкам6 838 577(8.14%)10 056 264(12.91%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)3 471 884(3.91%)753 690(1.15%)
Средства юр. лиц19 962 928(22.48%)12 005 582(18.33%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц12 543 710(14.13%)8 297 194(12.66%)
Вклады физ. лиц64 208 361(72.31%)51 458 927(78.55%)
Прочие процентные обязательств1 296 608(1.46%)1 294 644(1.98%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства88 798 202(100.00%)65 512 843(100.00%)

Видим, что уменьшились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 26.2% c 88.80 до 65.51 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка "АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК" (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась до критического значения за год с -3.49% до -91.68%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с -3.85% до -353.15%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 5.56% до 5.83%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15.43% до 13.77%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.10% до 6.06%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.70% до 6.54%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал577 392(4.13%)6 000 000(54.05%)
Добавочный капитал4 155 451(29.76%)3 626 481(32.67%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)9 689 266(69.39%)11 652 424(104.97%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-486 878(-3.49%)-10 177 834(-91.68%)
Резервный фонд28 870(0.21%)0(0.00%)
Источники собственных средств13 964 101(100.00%)11 101 071(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 20.5%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 436.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2017 г., тыс.руб01 Октября 2018 г., тыс.руб
Основной капитал7 960 860(69.55%)7 972 702(80.56%)
   -  в т.ч. уставный капитал577 392(5.04%)6 000 000(60.63%)
Дополнительный капитал3 485 691(30.45%)1 924 018(19.44%)
   -  в т.ч. субординированный кредит1 444 620(12.62%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)11 446 551(100.00%)9 896 720(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 9.90 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.19.710.610.610.49.15.50.3 -  -  - 11.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)7.46.97.87.87.76.23.30.3 -  -  - 9.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)7.46.97.87.87.76.23.30.3 -  -  - 9.0
Капитал (по ф.123 и 134)11.810.911.511.411.09.15.40.27-2.44-5.75-5.259.9
Источники собственных средств (по ф.101)14.413.113.713.913.611.89.24.43.91.22.111.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному падению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению.

Внимание! Норматив Н1.0 нарушался в течение года на отчетные даты 2 раза!

Внимание! Норматив Н1.0 в течение прошедшего месяца (Сентябрь 2018 г.) нарушался 27 дней!

Внимание! Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Сентябрь 2018 г.) нарушался 27 дней!

Внимание! Норматив Н1.2 в течение прошедшего месяца (Сентябрь 2018 г.) нарушался 27 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд18.718.919.119.719.819.520.025.425.526.427.627.4
Доля резервирования на потери по ссудам28.831.031.131.732.034.938.644.550.953.853.651.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)154.0181.5145.4167.0149.7146.3288.27915.3 -  -  - 89.4

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК имеется огромное количество плохих кредитов.

Внимание! Норматив Н7 нарушался в течение года на отчетные даты 1 раз!

Внимание! Норматив Н7 в течение прошедшего месяца (Сентябрь 2018 г.) нарушался 27 дней!

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 100.0
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  - -100.0 -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-3.6-2.20.5-2.80.4-0.3-0.5-6.6-14.91.55.0-0.6
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.7-2.0-1.6-2.31.3-1.7-9.2-6.3-1.94.7-1.4-0.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)5.9-2.67.2-6.5-16.88.3-1.8-18.0-2.832.0-3.8-3.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-1.5-4.31.10.7-1.7-10.5-28.714.7-13.612.1-22.916.6

Видно, что в Сентябре 2018 года произошло перераспределение большей части акций банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК, что может свидетельствовать о смене собственников (акционеров) или о продаже банка в связи с возможными проблемами.

Также у банка АЗИАТСКО-ТИХООКЕАНСКИЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.39График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Внимание! Норматив Н4 в течение прошедшего месяца (Сентябрь 2018 г.) нарушался 27 дней!

Внимание! Норматив Н10.1 в течение прошедшего месяца (Сентябрь 2018 г.) нарушался 27 дней!

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 26;
  • количество индикаторов неустойчивости - 33.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (публичное акционерное общество) свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2018 г.