1 Тема от lgm118a

  • lgm118a
  • Пользователь
  • Неактивен
  • Зарегистрирован: 2014-01-22
  • Сообщений: 4

Тема: Доля вложений в ПИФы в активах - вопрос по методу расчета

http://analizbankov.ru/rating.php?PokId=5504&DESC=1
Я так понимаю, баланс счета 60106 в показатель у Вас не входит?
Почему?

2 Ответ от admin

  • admin
  • admin
  • Administrator
  • Неактивен
  • Зарегистрирован: 2011-11-23
  • Сообщений: 230

Re: Доля вложений в ПИФы в активах - вопрос по методу расчета

Здравствуйте!
Да, интересный вопрос. Сейчас у нас показатель рассчитывается как отношение кода 8823.0 к активам-нетто.
Вероятно, многие банки уже включают остаток на счете 60106 в расчет кода 8823.
Но и бывает, что остаток на счете 60106 есть, а код 8823.0 - нулевой.
Возможно надо брать максимальное значение?
Да, судя по сообщениям аналитиков - надо брать максимальное значение - суммы пересчитаны с 1 мая 2014 года.
lgm118a, спасибо за замечание!

3 Ответ от lgm118a

  • lgm118a
  • Пользователь
  • Неактивен
  • Зарегистрирован: 2014-01-22
  • Сообщений: 4

Re: Доля вложений в ПИФы в активах - вопрос по методу расчета

Кстати, интересный момент - ряд банков (МДМ, НС БАНК) стали вести учет вложений в ПИФ не по счетам 60106, а перенесли ценные бумаги на счет 50709.
Эти даже суммы остатка менять не стали:
http://www.cbr.ru/credit/101.asp?regnum … t=20140701

Отредактировано lgm118a (2014-09-14 21:20:47)

4 Ответ от admin

  • admin
  • admin
  • Administrator
  • Неактивен
  • Зарегистрирован: 2011-11-23
  • Сообщений: 230

Re: Доля вложений в ПИФы в активах - вопрос по методу расчета

Наверное, эти банки перенесли эти суммы со счета 60106 на 50709, т.к. суммы уже перестали считаться вложениями в ПИФ. Иначе, какой смысл этого переноса?
Хотя, может быть, что это действительно паи фондов, но банк не может осуществлять контроль над управлением этими фондами. На счете 60106 могут быть учтены только "Паи паевых инвестиционных фондов, принадлежащие кредитной организации, если их количество позволяет осуществлять контроль над управлением этими фондами или оказывать значительное влияние на деятельность этих фондов".