Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЮНИСТРИМ» является небольшим российским банком и среди них занимает 305 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2019 г.) величина активов-нетто банка ЮНИСТРИМ составила 2.88 млрд.руб. За год активы уменьшились на -36,56%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 4.36% до 3.83%График.

По оказываемым услугам банк Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях).

Рейтинг кредитоспособности банка ЮНИСТРИМ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB+ (Низкий уровень кредитоспособности)негативный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
средств в кассе1 808 978(51.78%)695 529(46.47%)
средств на счетах в Банке России296 296(8.48%)100 480(6.71%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 068 765(30.59%)357 224(23.87%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней300 620(8.60%)207 294(13.85%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ13 914(0.40%)49 519(3.31%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств6 169(0.18%)6 175(0.41%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)3 493 817(100.00%)1 496 631(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 3.49 до 1.50 млрд.руб.

Заметим, что доля денежных средств банка ЮНИСТРИМ в активах банка значительна и составляет 27.06% в то время как среднее значение по небольшим российским банкам около 4%. Такая высокая доля кассы может свидетельствовать как о специфике бизнеса (например, о наличии у банка расчетного центра переводов физических лиц, развитой системы инкассации), так и о рискованной политике банка.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года0(0.00%)0(0.00%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)54 282(1.80%)3 945(0.30%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)638 542(21.21%)372 914(28.20%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)529 478(17.59%)335 237(25.35%)
корсчетов ЛОРО банков949 644(31.54%)839 230(63.46%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней10 446(0.35%)6 515(0.49%)
собственных ценных бумаг5 000(0.17%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 352 965(44.94%)99 836(7.55%)
ожидаемый отток денежных средств2 578 900(85.65%)1 095 141(82.81%)
текущих обязательств3 010 879(100.00%)1 322 440(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, сильно уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 2.58 до 1.10 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 136.66%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)101.097.599.276.081.892.273.979.1118.598.783.457.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)120.1117.4120.9118.8117.5120.3122.6118.9124.8124.6121.4122.8
Экспертная надежность банка147.2139.7143.6151.1140.2144.6174.8139.1155.7161.4165.0136.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО КБ "ЮНИСТРИМ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 19.50% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 48.62% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты300 620(50.34%)207 294(36.92%)
Кредиты юр.лицам173 035(28.98%)187 510(33.40%)
Кредиты физ.лицам79 114(13.25%)85 451(15.22%)
Векселя9 819(1.64%)9 123(1.62%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги34 596(5.79%)72 077(12.84%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы597 184(100.00%)561 455(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.0% c 0.60 до 0.56 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ЮНИСТРИМ составляют 24.96%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение298 546(54.01%)309 162(110.31%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства74 601(13.50%)158 180(56.44%)
Сумма кредитного портфеля552 769(100.00%)280 255(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам173 035(31.30%)187 479(66.90%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам79 114(14.31%)85 451(30.49%)
   -  в т.ч. кредиты банкам300 620(54.38%)7 294(2.60%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 067 547(56.43%)914 057(65.30%)
Средства юр. лиц805 635(42.58%)476 285(34.03%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц583 760(30.86%)339 182(24.23%)
Вклады физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие процентные обязательств18 697(0.99%)9 455(0.68%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 891 879(100.00%)1 399 797(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 26.0% c 1.89 до 1.40 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО КБ "ЮНИСТРИМ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.11% до 2.64%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 23.19% до 11.56%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 1.09% до 1.51%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 8.40% до 4.75%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 0.47% до 0.57%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 0.00% до 0.18%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал208 999(18.40%)208 999(17.63%)
Добавочный капитал315 950(27.81%)315 950(26.65%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)453 702(39.94%)518 717(43.75%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период46 698(4.11%)31 358(2.64%)
Резервный фонд10 450(0.92%)10 450(0.88%)
Источники собственных средств1 135 963(100.00%)1 185 638(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 4.4%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 0.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Основной капитал869 665(86.76%)1 025 046(97.14%)
   -  в т.ч. уставный капитал208 999(20.85%)208 999(19.81%)
Дополнительный капитал132 749(13.24%)30 145(2.86%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 002 414(100.00%)1 055 191(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.06 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)21.819.421.017.818.920.519.117.221.721.420.317.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)18.816.517.614.715.817.115.914.217.817.516.616.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)18.816.517.614.715.817.115.914.217.817.516.616.9
Капитал (по ф.123 и 134)1.01.01.01.11.01.01.01.01.01.01.11.1
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.21.21.21.21.21.21.21.21.21.21.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд1.64.23.63.33.63.63.22.73.96.55.97.0
Доля резервирования на потери по ссудам17.918.927.117.815.320.128.013.724.624.029.127.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)40.835.550.059.054.346.550.667.328.929.141.065.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-14.4-0.4-0.6-7.27.22.3-7.6-6.1-1.3-2.0-20.23.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-19.13.6-11.6-7.0-2.20.6-9.82.0-3.97.2-3.0-5.3

Таким образом, за последний год у банка ЮНИСТРИМ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЮНИСТРИМ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.47График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ЮНИСТРИМ» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2019 г.