Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупным российским банком и среди них занимает 36 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто банка ВОСТОЧНЫЙ составила 250.50 млрд.руб. За год активы уменьшились на -15,61%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.39% до 0.60%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ВОСТОЧНЫЙ - дочерний иностранный банк.

Банк ВОСТОЧНЫЙ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ВОСТОЧНЫЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Февраля 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB- (Низкий уровень кредитоспособности)развивающийся
АКРАB-(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе7 748 746(29.63%)7 024 038(17.26%)
средств на счетах в Банке России6 072 584(23.22%)4 187 270(10.29%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 102 053(8.04%)1 005 374(2.47%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней91 217(0.35%)25 573 846(62.83%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ9 943 663(38.02%)2 809 474(6.90%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств228 441(0.87%)117 113(0.29%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)26 152 438(100.00%)40 703 205(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 26.15 до 40.70 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года111 445 950(57.36%)84 218 190(55.03%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)53 280 380(27.42%)54 885 538(35.86%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)11 703 226(6.02%)4 637 468(3.03%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)4 664 543(2.40%)4 245 701(2.77%)
корсчетов ЛОРО банков43(0.00%)122(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней13 866 654(7.14%)2 059 667(1.35%)
собственных ценных бумаг67 124(0.03%)54 191(0.04%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность3 930 299(2.02%)7 197 523(4.70%)
ожидаемый отток денежных средств33 445 746(17.21%)20 865 954(13.63%)
текущих обязательств194 293 676(100.00%)153 052 699(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 33.45 до 20.87 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 195.07%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)215.0108.7212.2189.4521.9712.0788.5599.3705.7311.8335.7189.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)178.094.3209.5161.7214.2994.8313.3412.4619.3850.9769.6363.9
Экспертная надежность банка66.893.093.788.3108.8100.5145.1156.4180.1185.9198.8195.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 76.22% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 61.98% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты161 217(0.07%)25 643 846(13.43%)
Кредиты юр.лицам35 658 862(15.30%)33 828 536(17.72%)
Кредиты физ.лицам115 268 988(49.47%)116 984 761(61.27%)
Векселя2 338 075(1.00%)451 063(0.24%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования3 435 396(1.47%)1 723 078(0.90%)
Вложения в ценные бумаги75 668 498(32.47%)11 797 782(6.18%)
Прочие доходные ссуды304 279(0.13%)509 861(0.27%)
Доходные активы233 018 249(100.00%)190 938 927(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 18.1% c 233.02 до 190.94 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ВОСТОЧНЫЙ составляют 16.51%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам7 921 528(5.12%)5 426 705(3.39%)
Имущество, принятое в обеспечение81 344 139(52.54%)92 475 843(57.73%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства356 148 045(230.03%)408 037 297(254.72%)
Сумма кредитного портфеля154 828 742(100.00%)160 190 082(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам35 404 745(22.87%)33 589 758(20.97%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам115 268 988(74.45%)116 984 761(73.03%)
   -  в т.ч. кредиты банкам161 217(0.10%)7 143 846(4.46%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)16 067 727(7.93%)2 059 789(1.33%)
Средства юр. лиц20 743 017(10.23%)13 036 009(8.40%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц4 704 496(2.32%)4 263 916(2.75%)
Вклады физ. лиц164 686 377(81.24%)139 085 513(89.59%)
Прочие процентные обязательств1 208 609(0.60%)1 073 408(0.69%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства202 705 730(100.00%)155 254 719(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 23.4% c 202.71 до 155.25 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.80% до 2.58%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 11.43% до 5.57%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 8.74% до 9.59%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 23.73% до 21.71%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.85% до 6.45%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.84% до 6.63%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал7 896 025(27.97%)7 896 025(28.74%)
Добавочный капитал15 361 282(54.42%)15 179 499(55.26%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-1 034 016(-3.66%)-1 998 518(-7.28%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период226 774(0.80%)707 722(2.58%)
Резервный фонд158 308(0.56%)158 308(0.58%)
Источники собственных средств28 226 114(100.00%)27 469 451(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 2.7%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал32 094 227(85.97%)23 560 209(83.72%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 028 886(21.51%)8 028 886(28.53%)
Дополнительный капитал5 236 533(14.03%)4 580 446(16.28%)
   -  в т.ч. субординированный кредит220 176(0.59%)39 109(0.14%)
Капитал (по ф.123)37 330 760(100.00%)28 140 655(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 28.14 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.98.58.98.68.48.48.89.19.59.89.09.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)6.94.95.34.84.74.75.15.55.96.25.45.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.27.37.77.37.27.27.67.98.38.67.88.1
Капитал (по ф.123 и 134)38.828.129.227.326.526.628.128.930.130.927.728.1
Источники собственных средств (по ф.101)28.321.419.422.622.522.023.325.226.325.527.327.5

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 9.50%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Январь 2020 г.) снижался менее значения 5.125 30 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд15.314.213.213.612.012.412.211.612.512.811.714.9
Доля резервирования на потери по ссудам48.646.244.445.341.242.942.940.943.844.137.744.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)74.885.981.175.362.462.659.247.246.145.146.138.6

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  - 10.01.90.0 - 1.9 -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)4.0-4.38.2-5.8-0.02.2-3.1-1.3-5.0-5.9-2.5-2.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.7-0.7-1.4-1.7-2.0-0.80.6-1.8-2.50.8-2.1-3.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)14.72.4-2.2-15.413.814.7-26.920.814.3-15.911.3-30.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-1.2-20.5-0.7-0.5-8.6-8.51.6-4.0-2.91.4-2.53.5

Таким образом, за последний год у банка ВОСТОЧНЫЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВОСТОЧНЫЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.