Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Января 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупным российским банком и среди них занимает 33 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2018 г.) величина активов-нетто банка ВОСТОЧНЫЙ составила 301.97 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,85%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2018 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с -0.75% до 1.67%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Банк ВОСТОЧНЫЙ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ВОСТОЧНЫЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Декабря 2018 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Moody`sB3 (Более высокая уязвимость)на контроле
Эксперт РАruBB- (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)развивающийся
АКРАB+(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
средств в кассе6 401 803(26.38%)7 955 618(19.20%)
средств на счетах в Банке России5 752 643(23.71%)6 746 717(16.29%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 869 774(7.71%)2 154 654(5.20%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ8 651 884(35.66%)24 111 559(58.20%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 869 502(7.70%)539 434(1.30%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)24 265 181(100.00%)41 427 067(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 24.27 до 41.43 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года88 830 922(50.33%)115 068 640(56.25%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)64 473 754(36.53%)51 291 617(25.07%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)6 308 042(3.57%)6 485 146(3.17%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)4 278 053(2.42%)4 551 547(2.23%)
корсчетов ЛОРО банков1 706(0.00%)36(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней14 621 791(8.28%)30 357 972(14.84%)
собственных ценных бумаг112 985(0.06%)67 218(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 147 885(1.22%)1 283 703(0.63%)
ожидаемый отток денежных средств30 296 505(17.17%)45 185 581(22.09%)
текущих обязательств176 497 085(100.00%)204 554 332(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 30.30 до 45.19 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 91.68%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)232.1162.0293.4315.5353.5266.0196.5272.9189.0125.3257.8504.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)334.3523.7846.4371.0267.7288.3218.9322.3335.6192.7280.6309.4
Экспертная надежность банка145.0141.0161.1108.272.665.962.164.443.576.394.891.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.30% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 70.67% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты70 000(0.03%)70 000(0.03%)
Кредиты юр.лицам40 059 510(17.39%)36 973 338(15.44%)
Кредиты физ.лицам120 346 080(52.23%)115 825 063(48.37%)
Векселя2 121 839(0.92%)2 306 156(0.96%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования8 017 275(3.48%)5 376 559(2.25%)
Вложения в ценные бумаги59 623 094(25.88%)78 525 847(32.79%)
Прочие доходные ссуды38 170(0.02%)251 953(0.11%)
Доходные активы230 396 295(100.00%)239 448 916(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 3.9% c 230.40 до 239.45 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам11 133 991(6.61%)8 151 248(5.14%)
Имущество, принятое в обеспечение64 519 243(38.28%)79 230 288(49.99%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства829 333 724(492.10%)387 034 511(244.19%)
Сумма кредитного портфеля168 531 035(100.00%)158 496 913(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам39 413 161(23.39%)36 570 925(23.07%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам120 346 080(71.41%)115 825 063(73.08%)
   -  в т.ч. кредиты банкам70 000(0.04%)70 000(0.04%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)14 845 708(7.94%)30 358 008(14.23%)
Средства юр. лиц14 487 219(7.75%)15 546 034(7.28%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц4 300 410(2.30%)4 573 015(2.14%)
Вклады физ. лиц153 282 319(82.01%)166 338 789(77.95%)
Прочие процентные обязательств4 299 050(2.30%)1 157 150(0.54%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства186 914 296(100.00%)213 399 981(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 14.2% c 186.91 до 213.40 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с -5.92% до 7.72%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с -6.55% до 13.46%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 8.27% до 8.55%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 21.89% до 23.15%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 8.37% до 6.92%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 8.68% до 6.87%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 8.36% до 6.92%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Уставный капитал7 896 025(24.63%)7 896 025(23.08%)
Добавочный капитал14 533 751(45.34%)10 960 456(32.04%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)5 894 624(18.39%)7 087 566(20.72%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период-1 897 373(-5.92%)2 639 868(7.72%)
Резервный фонд158 308(0.49%)158 308(0.46%)
Источники собственных средств32 056 763(100.00%)34 213 651(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 6.7%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2018 г.) источники собственных средств увеличились на 0.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2017 г., тыс.руб01 Декабря 2018 г., тыс.руб
Основной капитал29 228 113(87.55%)30 069 049(87.42%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 028 886(24.05%)8 028 886(23.34%)
Дополнительный капитал4 156 938(12.45%)4 327 427(12.58%)
   -  в т.ч. субординированный кредит568 421(1.70%)220 176(0.64%)
Капитал (по ф.123)33 385 051(100.00%)34 396 476(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 34.40 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)9.710.210.010.410.510.610.510.39.610.09.69.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.56.76.77.07.07.17.26.96.36.76.36.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.38.78.68.99.29.39.49.08.58.98.58.1
Капитал (по ф.123 и 134)37.035.735.637.237.737.937.537.835.635.835.334.4
Источники собственных средств (по ф.101)35.935.635.536.235.936.035.535.833.934.433.934.2

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 9.21%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд20.420.217.718.516.216.316.216.416.314.915.215.5
Доля резервирования на потери по ссудам39.538.536.337.834.534.835.135.635.834.035.035.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)129.8144.9123.2106.1107.694.991.488.3104.6106.898.4100.3

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 0.4 -  -  -  - 0.0 - 0.0 -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.71.10.80.7-1.80.6-0.2-0.32.63.7-0.11.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)3.0-0.5-0.7-0.50.1-0.40.71.9-0.31.24.1-0.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)24.4-29.7-18.57.722.7-2.0-2.020.3-15.66.353.6-17.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц6.824.3-29.912.41.25.06.84.110.35.8-27.32.3

Таким образом, за последний год у банка ВОСТОЧНЫЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВОСТОЧНЫЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 4;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2018 г.