Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2022 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупным российским банком и среди них занимает 56 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2022 г.) величина активов-нетто банка ВОСТОЧНЫЙ составила 123.44 млрд.руб. За год активы уменьшились на -49,47%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.06% до 2.21%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским). Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

ВОСТОЧНЫЙ - дочерний иностранный банк.

Банк ВОСТОЧНЫЙ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
средств в кассе5 517 212(13.66%)0(0.00%)
средств на счетах в Банке России5 210 132(12.90%)2 591 216(23.40%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)947 379(2.35%)5 571 804(50.32%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 777 544(11.83%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ23 933 494(59.25%)8 304(0.07%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств364(0.00%)3 413 282(30.83%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)40 393 167(100.00%)11 072 892(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 40.39 до 11.07 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года56 743 885(39.53%)26 822 834(59.68%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)77 939 746(54.30%)15 247 369(33.92%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 647 018(2.54%)109 245(0.24%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 261 210(2.27%)109 235(0.24%)
корсчетов ЛОРО банков42(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней196 537(0.14%)1 065 137(2.37%)
собственных ценных бумаг14 680(0.01%)24 325(0.05%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность4 993 820(3.48%)1 678 126(3.73%)
ожидаемый отток денежных средств17 295 055(12.05%)5 677 165(12.63%)
текущих обязательств143 535 728(100.00%)44 947 036(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 17.30 до 5.68 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 195.04%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)128.987.7221.4207.7133.2176.9241.7471.3298.9151.580.0349.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)155.3133.1367.4368.5691.8728.0607.9747.9404.5224.7102.7459.4
Экспертная надежность банка214.0130.5127.1149.7129.6105.9119.4101.6106.490.664.7195.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ «Восточный» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 75.89% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 50.80% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты4 847 544(2.56%)16 620 429(17.74%)
Кредиты юр.лицам32 002 777(16.92%)22 771 821(24.31%)
Кредиты физ.лицам111 364 159(58.87%)1 966 596(2.10%)
Векселя494 777(0.26%)509 000(0.54%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 196 716(0.63%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги37 920 134(20.05%)51 333 958(54.80%)
Прочие доходные ссуды1 340 627(0.71%)45 275(0.05%)
Доходные активы189 166 734(100.00%)93 676 486(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 50.5% c 189.17 до 93.68 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ВОСТОЧНЫЙ составляют 15.79%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам4 776 826(3.17%)2 403 124(5.74%)
Имущество, принятое в обеспечение78 235 290(51.90%)14 245 739(34.05%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства340 097 357(225.60%)226 916 668(542.45%)
Сумма кредитного портфеля150 751 823(100.00%)41 831 940(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам31 803 687(21.10%)22 629 522(54.10%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам111 364 159(73.87%)2 394 415(5.72%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 847 544(3.22%)16 620 429(39.73%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)196 579(0.13%)10 521 789(16.78%)
Средства юр. лиц13 177 081(8.88%)9 477 672(15.12%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц3 277 096(2.21%)119 798(0.19%)
Вклады физ. лиц134 667 745(90.78%)42 059 640(67.08%)
Прочие процентные обязательств296 530(0.20%)642 671(1.02%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)233 943(0.37%)
Процентные обязательства148 337 935(100.00%)62 701 772(100.00%)

Видим, что сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 57.7% c 148.34 до 62.70 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ «Восточный» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 8.80% до 14.70%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 9.03% до 16.33%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 10.94% до 11.95%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 19.16% до 21.56%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.23% до 4.32%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 0.96% до 5.74%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.73% до 4.52%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Уставный капитал8 028 886(27.28%)8 028 886(24.66%)
Добавочный капитал15 151 546(51.48%)14 418 513(44.29%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)-2 034 891(-6.91%)4 921 657(15.12%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 590 014(8.80%)4 786 493(14.70%)
Резервный фонд158 308(0.54%)401 444(1.23%)
Источники собственных средств29 430 560(100.00%)32 558 198(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 10.6%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 27.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2021 г., тыс.руб01 Января 2022 г., тыс.руб
Основной капитал24 501 073(85.41%)28 257 301(77.05%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 028 886(27.99%)8 028 886(21.89%)
Дополнительный капитал4 184 831(14.59%)8 414 452(22.95%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)1 000 000(2.73%)
Капитал (по ф.123)28 685 904(100.00%)36 671 753(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 36.67 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.210.49.89.910.011.512.212.814.515.515.615.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)5.55.74.84.95.06.26.67.17.78.88.77.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.89.08.58.58.59.810.411.011.913.413.612.0
Капитал (по ф.123 и 134)27.627.624.624.724.727.127.928.931.630.130.736.7
Источники собственных средств (по ф.101)27.627.725.827.928.627.327.328.026.226.725.632.6

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд20.722.019.022.223.423.724.723.524.834.837.646.9
Доля резервирования на потери по ссудам52.553.246.745.948.346.845.441.646.556.460.570.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)33.032.928.823.017.313.713.312.811.842.570.658.5

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка ВОСТОЧНЫЙ практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка ВОСТОЧНЫЙ имеется огромное количество плохих кредитов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  - 1.788.1 -  -  - 11.7 - 0.2 -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-2.8-3.4-3.66.7385.0-80.7-9.3-4.72.21.3-16.8-19.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-2.9-3.5-3.5-1.2-3.0-2.3-5.0-10.3-12.9-20.6-22.5-19.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-43.315.710.4-1.9-14.62.6-21.9-49.2-86.5 -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.94.71.9-3.7-8.1-7.05.5-18.5-3.9-3.95.5-1.5

Видно, что в Апреле 2021 года произошло перераспределение большей части акций банка ВОСТОЧНЫЙ, что может свидетельствовать о смене собственников (акционеров) или о продаже банка в связи с возможными проблемами.

Кроме того, в Мае 2021 года зафиксирован значительный рост ФОР, что может свидетельствовать о переводе Центральным Банком России банка ВОСТОЧНЫЙ в ненадежную группу банков. Однако, на текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.54График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в Августе 2021 года сильно упали вклады физических лиц, в Сентябре 2021 года сильно упали вклады физических лиц, в Октябре 2021 года сильно упали вклады физических лиц, в Ноябре 2021 года сильно упали вклады физических лиц, в конце 2021 года сильно упали вклады физических лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 10;
  • количество индикаторов неустойчивости - 24.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2022 г.