Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Августа 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» является крупным российским банком и среди них занимает 33 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2019 г.) величина активов-нетто банка ВОСТОЧНЫЙ составила 288.73 млрд.руб. За год активы уменьшились на -5,14%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто упала с 2.12% до -2.87%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

Рейтинг кредитоспособности банка ВОСТОЧНЫЙ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июля 2019 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB- (Низкий уровень кредитоспособности)развивающийся
АКРАB-(RU) (Низкий уровень кредитоспособности)развивающийся

За прошедший месяц поменялись рейтинги:

  • Moody`s: Долгосрочный международный отозван (был Caa1); Прогноз отозван (был негативный);

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
средств в кассе6 053 325(18.17%)7 640 474(20.19%)
средств на счетах в Банке России8 961 816(26.90%)6 158 626(16.27%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)2 262 731(6.79%)3 124 165(8.25%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней50(0.00%)19 746 239(52.17%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ15 842 072(47.56%)1 174 005(3.10%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств225 677(0.68%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)33 311 819(100.00%)37 848 262(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что увеличились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 33.31 до 37.85 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года102 807 654(50.34%)103 510 369(52.54%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)53 128 800(26.01%)49 238 852(24.99%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)8 441 336(4.13%)32 620 713(16.56%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)4 093 972(2.00%)3 627 857(1.84%)
корсчетов ЛОРО банков36(0.00%)68(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней37 694 129(18.46%)6 378 830(3.24%)
собственных ценных бумаг105 871(0.05%)55 041(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность2 053 796(1.01%)5 217 521(2.65%)
ожидаемый отток денежных средств53 683 629(26.29%)34 799 149(17.66%)
текущих обязательств204 231 622(100.00%)197 021 394(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 53.68 до 34.80 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 108.76%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)272.9189.0125.3257.8504.1575.0319.5215.0108.7212.2189.4521.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)322.3335.6192.7280.6309.4319.5183.7178.094.3209.5161.7214.2
Экспертная надежность банка64.443.576.394.891.7151.078.266.893.093.788.3108.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 78.19% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 69.88% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты70 050(0.03%)19 816 239(8.78%)
Кредиты юр.лицам37 302 403(15.51%)33 732 716(14.94%)
Кредиты физ.лицам110 505 629(45.94%)112 410 054(49.79%)
Векселя2 264 298(0.94%)1 964 065(0.87%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования6 355 022(2.64%)2 551 181(1.13%)
Вложения в ценные бумаги83 673 129(34.79%)54 856 562(24.30%)
Прочие доходные ссуды244 334(0.10%)433 369(0.19%)
Доходные активы240 534 865(100.00%)225 764 186(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 6.1% c 240.53 до 225.76 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ВОСТОЧНЫЙ составляют 15.23%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам9 748 379(6.31%)7 183 592(4.25%)
Имущество, принятое в обеспечение68 427 312(44.30%)96 104 400(56.89%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства416 642 915(269.71%)368 847 560(218.33%)
Сумма кредитного портфеля154 477 438(100.00%)168 943 559(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам36 835 480(23.85%)33 415 434(19.78%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам110 505 629(71.54%)112 410 054(66.54%)
   -  в т.ч. кредиты банкам70 050(0.05%)19 816 239(11.73%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)37 694 165(17.54%)6 378 898(3.16%)
Средства юр. лиц17 208 287(8.01%)14 713 008(7.29%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц4 118 252(1.92%)3 658 795(1.81%)
Вклады физ. лиц155 912 174(72.54%)152 718 283(75.69%)
Прочие процентные обязательств4 131 173(1.92%)27 970 450(13.86%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства214 945 799(100.00%)201 780 639(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 6.1% c 214.95 до 201.78 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "ВОСТОЧНЫЙ" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 5.84% до -9.30%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 16.73% до -26.23%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 8.26% до 11.08%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 22.01% до 26.60%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 7.03% до 6.59%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.06% до 6.52%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал7 896 025(22.25%)7 896 025(35.03%)
Добавочный капитал12 807 412(36.09%)15 017 778(66.63%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)7 079 387(19.95%)-4 186 179(-18.57%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 073 910(5.84%)-2 096 517(-9.30%)
Резервный фонд158 308(0.45%)158 308(0.70%)
Источники собственных средств35 486 470(100.00%)22 539 718(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 36.5%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2019 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.1%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Основной капитал32 898 968(87.69%)22 293 367(83.99%)
   -  в т.ч. уставный капитал8 028 886(21.40%)8 028 886(30.25%)
Дополнительный капитал4 618 305(12.31%)4 249 865(16.01%)
   -  в т.ч. субординированный кредит330 960(0.88%)146 784(0.55%)
Капитал (по ф.123)37 517 273(100.00%)26 543 232(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 26.54 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.39.610.09.69.29.310.210.98.58.98.68.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)6.96.36.76.36.06.06.76.94.95.34.84.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)9.08.58.98.58.18.38.99.27.37.77.37.2
Капитал (по ф.123 и 134)37.835.635.835.334.434.437.338.828.129.227.326.5
Источники собственных средств (по ф.101)35.833.934.433.934.234.128.228.321.419.422.622.5

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 8.41%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Июнь 2019 г.) снижался менее значения 5.125 29 дней!

Норматив достаточности базового капитала Н1.1, минимальное значение которого установлено в 5%, сейчас составляет всего 4.73%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд16.416.314.915.215.512.615.215.314.213.213.612.0
Доля резервирования на потери по ссудам35.635.834.035.035.131.847.848.646.244.445.341.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)88.3104.6106.898.4100.390.884.874.885.981.175.362.4

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%)0.0 - 0.0 -  -  -  -  -  -  -  - 10.0
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-0.32.63.7-0.11.0-0.82.44.0-4.38.2-5.8-0.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.9-0.31.24.1-0.30.3-1.2-1.7-0.7-1.4-1.7-2.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)20.3-15.66.353.6-17.8-2.5-7.714.72.4-2.2-15.413.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц4.110.35.8-27.32.344.8-7.8-1.2-20.5-0.7-0.5-8.6

Таким образом, за последний год у банка ВОСТОЧНЫЙ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ВОСТОЧНЫЙ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.34График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 5;
  • количество индикаторов неустойчивости - 11.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» свидетельствуют о множественном наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2019 г.