Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Витабанк" является средним российским банком и среди них занимает 178 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2023 г.) величина активов-нетто банка ВИТАБАНК составила 12.83 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 26,21%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни102 752(1.47%)94 579(1.23%)
Корреспондентские счета2 000 925(28.70%)2 778 041(36.03%)
Другие счета144 706(2.08%)90 892(1.18%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам20 205(0.29%)16 971(0.22%)
Ценные бумаги6 315 837(90.59%)6 404 148(83.05%)
Потенциально ликвидные активы6 971 875(100.00%)7 710 892(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, увеличились суммы Корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 6.97 до 7.71 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций2 958 162(57.15%)4 712 549(68.90%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2 033 638(39.29%)1 690 183(24.71%)
Средства на счетах корп.клиентов753 264(14.55%)925 441(13.53%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 465 076(28.30%)1 201 405(17.57%)
Текущие обязательства5 176 502(100.00%)6 839 395(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, увеличились суммы Средства на счетах корп.клиентов, сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства увеличились за период с 5.18 до 6.84 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 112.74%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (265.91%) и Н3 (176.80%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  - 332.0306.6315.2207.5224.0182.9265.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)154.2139.0158.6135.6155.3181.6143.9143.6164.1191.6142.6176.8
Соотношение ликвидных активов и текущих средств136.0135.2135.6119.1118.6164.0189.2184.9134.7138.9114.9112.7
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  - 9.110.07.58.68.37.78.5

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Витабанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 73.30% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 73.08% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты банкам20 205(0.27%)16 971(0.18%)
Ценные бумаги6 315 837(85.22%)6 404 148(68.10%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги4 703 924(63.47%)4 731 056(50.31%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги1 612 550(21.76%)1 673 739(17.80%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах194(0.00%)194(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)1 075 141(14.51%)2 982 924(31.72%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 124 342(15.17%)932 827(9.92%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 881(0.04%)2 090 258(22.23%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность22(0.00%)28(0.00%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-52 104(-0.70%)-40 189(-0.43%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход7 411 377(100.00%)9 404 237(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, уменьшились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, а общая сумма доходных активов увеличилась на 26.9% c 7.41 до 9.40 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций2 958 162(39.18%)4 712 549(48.36%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2 033 638(26.93%)1 690 183(17.34%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства918 378(12.16%)3 017 000(30.96%)
Средства корпоративных клиентов2 310 318(30.60%)2 920 945(29.97%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 557 054(20.62%)1 995 504(20.48%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц5 471(0.07%)5 295(0.05%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 465 076(19.40%)1 201 405(12.33%)
Обязательства7 550 428(100.00%)9 744 744(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 29.1% c 7.55 до 9.74 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Витабанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций35 000(1.34%)35 000(1.13%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала1 499 489(57.33%)1 560 678(50.58%)
Резервный фонд1 750(0.07%)1 750(0.06%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 190 678(45.52%)1 190 678(38.59%)
Чистая прибыль текущего года39 654(1.52%)474 473(15.38%)
Балансовый капитал2 615 488(100.00%)3 085 696(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 18.0%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2023 г., тыс.руб01 Декабря 2023 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 006 015(82.29%)1 006 124(61.40%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого216 460(17.71%)632 605(38.60%)
Капитал (по ф.123)1 222 475(100.00%)1 638 729(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.64 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)24.025.522.925.330.324.723.720.923.024.626.229.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  - 18.818.618.218.918.916.618.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.413.111.812.813.218.818.618.218.918.916.618.4
Капитал (по ф.123 и 134)0.330.330.330.340.401.321.281.161.221.311.591.64

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле26.924.927.040.630.7 -  -  -  -  -  -  - 
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле18.014.710.14.11.93.73.05.24.54.01.51.3

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2023 г.