Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Витабанк" является средним российским банком и среди них занимает 169 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ВИТАБАНК составила 13.26 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 34,46%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни99 528(1.45%)96 183(1.10%)
Корреспондентские счета1 690 278(24.66%)3 837 374(43.86%)
Другие счета181 546(2.65%)99 553(1.14%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам20 769(0.30%)17 803(0.20%)
Ценные бумаги6 445 542(94.05%)6 348 800(72.56%)
Потенциально ликвидные активы6 853 247(100.00%)8 749 186(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 6.85 до 8.75 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций3 613 621(73.24%)3 920 608(60.44%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2 695 140(54.63%)1 653 363(25.49%)
Средства на счетах корп.клиентов734 299(14.88%)1 313 610(20.25%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)585 691(11.87%)1 252 088(19.30%)
Текущие обязательства4 933 611(100.00%)6 486 306(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства кредитных организаций, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, сильно увеличились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 4.93 до 6.49 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 134.89%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (239.25%) и Н3 (159.01%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  - 332.0306.6315.2207.5224.0182.9265.9239.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)139.0158.6135.6155.3181.6143.9143.6164.1191.6142.6176.8159.0
Соотношение ликвидных активов и текущих средств135.2135.6119.1118.6164.0189.2184.9134.7138.9114.9112.7134.9
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  - 9.110.07.58.68.37.78.58.4

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Витабанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 64.10% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 73.11% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам20 769(0.28%)17 803(0.23%)
Ценные бумаги6 445 542(85.90%)6 348 800(81.12%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги4 861 766(64.80%)4 702 682(60.08%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги1 584 416(21.12%)1 650 527(21.09%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах194(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)1 036 638(13.82%)2 393 509(30.58%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 077 421(14.36%)933 386(11.93%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 894(0.04%)1 500 000(19.17%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность23(0.00%)27(0.00%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-43 700(-0.58%)-39 904(-0.51%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход7 503 143(100.00%)7 826 726(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов увеличилась на 4.3% c 7.50 до 7.83 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций3 613 621(50.23%)3 920 608(38.78%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета2 695 140(37.47%)1 653 363(16.35%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства918 465(12.77%)2 266 451(22.42%)
Средства корпоративных клиентов2 214 783(30.79%)3 906 014(38.64%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 480 484(20.58%)2 592 404(25.64%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц5 438(0.08%)5 335(0.05%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)585 691(8.14%)1 252 088(12.39%)
Обязательства7 193 708(100.00%)10 109 613(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, , сильно увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 40.5% c 7.19 до 10.11 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Витабанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций35 000(1.31%)35 000(1.11%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала1 471 355(55.10%)1 537 466(48.76%)
Резервный фонд1 750(0.07%)1 750(0.06%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 190 678(44.59%)1 190 678(37.76%)
Чистая прибыль текущего года122 602(4.59%)565 381(17.93%)
Балансовый капитал2 670 302(100.00%)3 153 392(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 18.1%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 006 053(76.71%)1 006 000(58.95%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого305 448(23.29%)700 413(41.05%)
Капитал (по ф.123)1 311 501(100.00%)1 706 413(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.71 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.522.925.330.324.723.720.923.024.626.229.927.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  - 18.818.618.218.918.916.618.416.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)13.111.812.813.218.818.618.218.918.916.618.416.3
Капитал (по ф.123 и 134)0.330.330.340.401.321.281.161.221.311.591.641.71

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле24.927.040.630.7 -  -  -  -  -  -  -  - 
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле14.710.14.11.93.73.05.24.54.01.51.31.6

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.