Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Общество с ограниченной ответственностью "Универсальный фондовый банк" является небольшим российским банком и среди них занимает 209 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка УНИФОНДБАНК составила 5.06 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -1,80%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским). Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Рейтинг кредитоспособности банка УНИФОНДБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB+ (Низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни30 549(0.63%)32 211(0.67%)
Корреспондентские счета17 412(0.36%)18 520(0.39%)
Другие счета12 209(0.25%)12 209(0.25%)
Депозиты в Банке России4 770 000(98.75%)4 740 000(98.69%)
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы4 830 170(100.00%)4 802 940(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, Другие счета, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 4.83 до 4.80 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов1 856 697(98.85%)1 491 623(99.14%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)21 626(1.15%)12 929(0.86%)
Текущие обязательства1 878 323(100.00%)1 504 552(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, уменьшились суммы Средства на счетах корп.клиентов, сильно уменьшились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 1.88 до 1.50 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 319.23%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (85.50%) и Н3 (295.76%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)108.290.3109.699.898.685.684.470.775.277.577.085.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)486.2533.9297.9186.9206.1197.1251.3248.0246.5284.9307.4295.8
Соотношение ликвидных активов и текущих средств507.2573.1347.0193.0209.7208.4256.3254.4257.2290.2314.8319.2
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)8.47.95.54.80.00.00.00.00.00.00.00.0

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО «Унифондбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 0.02% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 41.26% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)107 911(100.00%)25 911(2844.24%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты110 954(102.82%)25 000(2744.24%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 700(1.58%)1 676(183.97%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность260 277(241.20%)260 237(28566.08%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-265 020(-245.59%)-261 002(-28650.05%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход107 911(100.00%)911(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 99.2% c 0.11 до 0.00 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов2 280 671(90.36%)2 073 779(89.13%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства423 974(16.80%)582 156(25.02%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц18(0.00%)18(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)21 626(0.86%)12 929(0.56%)
Обязательства2 524 106(100.00%)2 326 580(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 7.8% c 2.52 до 2.33 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО «Унифондбанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций758 300(28.84%)758 300(27.74%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала45 480(1.73%)45 480(1.66%)
Резервный фонд83 022(3.16%)83 022(3.04%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 536 399(58.43%)1 536 399(56.20%)
Чистая прибыль текущего года206 077(7.84%)310 769(11.37%)
Балансовый капитал2 629 278(100.00%)2 733 970(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 4.0%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 385 321(91.32%)2 385 355(88.32%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого226 594(8.68%)315 584(11.68%)
Капитал (по ф.123)2 611 915(100.00%)2 700 939(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.70 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)75.573.774.382.5194.1214.6227.9249.6251.6345.5355.5285.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)71.869.670.878.0184.2201.9213.3230.4229.8310.5317.8251.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)71.869.670.878.0184.2201.9213.3230.4229.8310.5317.8251.7
Капитал (по ф.123 и 134)2.102.132.112.132.512.542.552.582.612.652.672.70

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле32.733.334.236.868.455.356.370.369.880.984.990.7
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле6.15.43.84.269.156.557.571.671.181.785.491.0

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка УНИФОНДБАНК практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка УНИФОНДБАНК имеется огромное количество плохих кредитов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.