Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество Национальный банк «ТРАСТ» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 28 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2014 г.) величина активов-нетто банка ТРАСТ составила 297.52 млрд.руб. За год активы увеличились на 32,93%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2014 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.00% до 1.10%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ТРАСТ - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2013 г., тыс.руб01 Декабря 2014 г., тыс.руб
средств в кассе2 044 816(14.00%)1 829 534(8.52%)
средств на счетах в Банке России3 321 853(22.75%)5 172 632(24.08%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)1 146 722(7.85%)1 592 965(7.42%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 054 666(7.22%)3 136 289(14.60%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ6 948 152(47.59%)9 745 790(45.38%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств10 851(0.07%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)14 601 338(100.00%)21 477 210(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 14.60 до 21.48 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2013 г., тыс.руб01 Декабря 2014 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года71 355 789(52.34%)66 836 473(36.06%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)38 222 160(28.04%)78 698 288(42.46%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)21 256 700(15.59%)29 726 283(16.04%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)16 534 050(12.13%)22 079 159(11.91%)
корсчетов ЛОРО банков48 798(0.04%)160 194(0.09%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней106 571(0.08%)241 973(0.13%)
собственных ценных бумаг681 482(0.50%)790 770(0.43%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность4 650 136(3.41%)8 892 027(4.80%)
ожидаемый отток денежных средств21 379 672(15.68%)33 187 130(17.91%)
текущих обязательств136 321 636(100.00%)185 346 008(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, собственных ценных бумаг, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 21.38 до 33.19 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 64.72%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)70.469.072.348.440.745.630.133.151.156.557.444.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)90.9103.5100.573.468.561.863.969.181.693.288.164.1
Экспертная надежность банка69.672.276.681.462.772.553.952.468.574.475.464.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, а сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка БАНК "ТРАСТ" (ПАО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.88% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.08% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2013 г., тыс.руб01 Декабря 2014 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 685 306(0.86%)4 172 051(1.60%)
Кредиты юр.лицам33 552 963(17.04%)51 458 177(19.68%)
Кредиты физ.лицам114 330 166(58.07%)138 115 931(52.82%)
Векселя2 602(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 141 454(0.58%)914 424(0.35%)
Вложения в ценные бумаги45 859 904(23.29%)63 381 355(24.24%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы196 871 995(100.00%)261 469 114(100.00%)

Видим, что увеличились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на 32.8% c 196.87 до 261.47 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2013 г., тыс.руб01 Декабря 2014 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 511 856(1.00%)1 919 842(1.00%)
Имущество, принятое в обеспечение31 895 330(21.20%)39 016 403(20.32%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства23 210 400(15.42%)28 779 038(14.99%)
Сумма кредитного портфеля150 479 662(100.00%)192 034 560(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам33 552 963(22.30%)51 458 177(26.80%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам114 330 166(75.98%)138 115 931(71.92%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 455 079(0.97%)1 546 028(0.81%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование физических лиц, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2013 г., тыс.руб01 Декабря 2014 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)455 369(0.26%)702 167(0.31%)
Средства юр. лиц48 008 643(27.16%)53 633 301(23.39%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц17 443 313(9.87%)23 224 470(10.13%)
Вклады физ. лиц108 668 686(61.47%)144 389 450(62.97%)
Прочие процентные обязательств19 641 502(11.11%)30 589 630(13.34%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России18 889 177(10.69%)28 395 902(12.38%)
Процентные обязательства176 774 200(100.00%)229 314 548(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, увеличились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 29.7% c 176.77 до 229.31 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка БАНК "ТРАСТ" (ПАО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 12.57% до 13.34%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 11.08% до 11.44%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 11.74% до 11.67%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 27.18% до 25.17%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 8.22% до 7.90%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 9.00% до 8.46%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2013 г., тыс.руб01 Декабря 2014 г., тыс.руб
Уставный капитал1 946 490(16.37%)2 203 005(13.35%)
Добавочный капитал2 121 023(17.84%)4 713 431(28.57%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)6 189 668(52.07%)7 048 244(42.73%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 494 835(12.57%)2 201 155(13.34%)
Резервный фонд136 254(1.15%)330 451(2.00%)
Источники собственных средств11 888 270(100.00%)16 496 286(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 38.8%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2014 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2013 г., тыс.руб01 Декабря 2014 г., тыс.руб
Основной капитал0( - )14 924 293(51.05%)
   -  в т.ч. уставный капитал0( - )2 203 005(7.54%)
Дополнительный капитал0( - )14 311 966(48.95%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0( - )12 416 434(42.47%)
Капитал (по ф.123)0( - )29 236 259(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 29.24 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.710.510.410.510.710.710.110.310.310.511.010.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) - 5.15.15.55.45.55.35.25.25.15.05.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) - 5.75.66.16.06.15.85.75.75.55.55.5
Капитал (по ф.123 и 134)21.522.522.423.523.923.824.725.725.927.228.529.2
Источники собственных средств (по ф.101)12.514.414.215.415.115.316.316.516.517.416.816.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Внимание! Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Ноябрь 2014 г.) нарушался 18 дней!

Норматив достаточности базового капитала Н1.1, минимальное значение которого установлено в 5.5%, сейчас составляет всего 5.06%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Норматив достаточности базового капитала Н1.2, минимальное значение которого установлено в 6%, сейчас составляет всего 5.53%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд5.86.26.46.76.56.56.86.97.07.17.16.8
Доля резервирования на потери по ссудам22.023.023.824.123.523.923.723.723.923.724.323.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)197.9204.0209.1209.8221.6208.7216.3198.9201.6205.7201.5216.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 2-3%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 8-9%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  - 11.6 -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  - 13.2 -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-24.9-0.2-0.21.24.10.5-0.41.50.80.310.31.8
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.01.00.60.51.40.41.52.85.75.34.83.8
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)54.7-38.4-4.210.8-3.2-16.012.39.914.5-1.8-1.1-4.0
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) - 25.315.826.1-19.8-14.1-3.629.7-14.62.612.9-14.9
Отток средств юр. лиц за месяц2.1-1.82.311.2-8.14.9-6.91.6-3.72.2-3.012.6

Таким образом, за последний год у банка ТРАСТ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТРАСТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.42График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й или 2-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

Внимание! У банка присутствует сумма частичного ареста средств на корсчете ЦБ 504 тыс.руб. Т.е. на корсчете в Центральном Банке заморожены суммы, арестованные судом.

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 7;
  • количество индикаторов неустойчивости - 8.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество Национальный банк «ТРАСТ» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «неудовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2014 г.