Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Тинькофф Банк" является крупнейшим российским банком и среди них занимает 14 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2023 г.) величина активов-нетто банка ТИНЬКОФФ БАНК составила 1876.13 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 6,03%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).

ТИНЬКОФФ БАНК - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка ТИНЬКОФФ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Ноября 2023 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruAA- (Высокий уровень кредитоспособности)стабильный
АКРАA+(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни59 462 473(7.33%)58 852 075(7.38%)
Корреспондентские счета63 655 659(7.85%)42 974 994(5.39%)
Другие счета47 065 993(5.80%)36 711 203(4.60%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам297 913 596(36.74%)327 981 899(41.14%)
Ценные бумаги342 803 307(42.27%)331 015 680(41.52%)
Потенциально ликвидные активы810 900 328(100.00%)797 234 211(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, уменьшились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 810.90 до 797.23 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций54 000 321(8.99%)72 355 857(11.61%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета670 911(0.11%)579 558(0.09%)
Средства на счетах корп.клиентов84 213 921(14.01%)88 473 852(14.20%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)462 026 879(76.89%)461 569 514(74.09%)
Текущие обязательства600 912 032(100.00%)622 978 781(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), увеличились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 600.91 до 622.98 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 127.97%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (85.50%) и Н3 (158.11%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)85.484.582.472.736.448.167.962.960.476.769.785.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)121.9131.6127.8128.397.298.5104.298.9112.6115.0107.4158.1
Соотношение ликвидных активов и текущих средств46.552.152.851.354.557.4139.5134.6134.9133.9127.1128.0
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)27.526.726.426.227.326.923.625.025.526.327.427.9

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Тинькофф Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 82.25% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79.43% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Кредиты банкам297 913 596(21.08%)327 981 899(21.25%)
Ценные бумаги342 803 307(24.25%)331 015 680(21.45%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги356 245 496(25.20%)341 980 368(22.16%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги700(0.00%)301 659(0.02%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах74 161(0.01%)74 161(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)769 898 165(54.46%)880 714 848(57.07%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты34 521 461(2.44%)51 397 997(3.33%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам805 535 144(56.99%)905 531 425(58.68%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность90 213 054(6.38%)96 417 214(6.25%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-160 371 494(-11.35%)-172 631 788(-11.19%)
Производные финансовые инструменты2 888 165(0.20%)3 356 077(0.22%)
Активы, приносящие прямой доход1 413 577 394(100.00%)1 543 142 665(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, увеличились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 9.2% c 1413.58 до 1543.14 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций54 000 321(3.40%)72 355 857(4.30%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета670 911(0.04%)579 558(0.03%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства15 584 807(0.98%)34 605 497(2.06%)
Средства корпоративных клиентов176 116 807(11.08%)146 818 460(8.73%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства91 902 886(5.78%)58 344 608(3.47%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц584 359 865(36.77%)691 147 440(41.11%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)462 026 879(29.07%)461 569 514(27.46%)
Обязательства1 589 391 649(100.00%)1 681 095 806(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.8% c 1589.39 до 1681.10 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Тинькофф Банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций6 772 000(3.76%)6 772 000(3.47%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала4 368 012(2.43%)4 978 110(2.55%)
Резервный фонд338 600(0.19%)338 600(0.17%)
Прибыль (убыток) прошлых лет156 435 709(86.85%)156 435 709(80.21%)
Чистая прибыль текущего года24 614 570(13.67%)37 109 387(19.03%)
Балансовый капитал180 112 615(100.00%)195 030 628(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 8.3%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2023 г., тыс.руб01 Ноября 2023 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого148 612 525(64.35%)166 213 468(68.85%)
Добавочный капитал, итого61 584 492(26.67%)63 117 837(26.14%)
Дополнительный капитал, итого20 750 827(8.99%)12 095 445(5.01%)
Капитал (по ф.123)230 947 844(100.00%)241 426 750(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 241.43 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.011.511.514.215.315.215.715.415.515.615.714.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.510.010.19.69.59.710.810.39.99.710.910.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.311.511.514.214.014.314.714.314.114.015.213.9
Капитал (по ф.123 и 134)151.25148.57146.84187.37204.60208.04220.04224.50230.95238.39242.23241.43

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле9.18.48.38.07.57.37.57.47.37.37.17.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле8.27.77.67.36.66.713.413.113.113.012.712.5

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2023 г.