Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Сити Инвест Банк" является небольшим российским банком и среди них занимает 217 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка СИТИ ИНВЕСТ БАНК составила 6.02 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -2,54%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни19 597(0.53%)23 244(0.71%)
Корреспондентские счета214 968(5.78%)665 602(20.27%)
Другие счета18 460(0.50%)18 767(0.57%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам3 464 215(93.19%)2 576 768(78.46%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы3 717 240(100.00%)3 284 381(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Депозиты в Банке России, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Корреспондентские счета, уменьшились суммы Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 3.72 до 3.28 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций72(0.00%)1 154(0.05%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета70(0.00%)1 152(0.05%)
Средства на счетах корп.клиентов1 630 586(89.24%)2 032 489(92.84%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)196 557(10.76%)155 588(7.11%)
Текущие обязательства1 827 215(100.00%)2 189 231(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, увеличились суммы Средства на счетах корп.клиентов, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, уменьшились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства увеличились за период с 1.83 до 2.19 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 150.02%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (150.48%) и Н3 (173.68%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)164.9172.9159.3151.7177.4106.0219.6103.572.9147.7144.7150.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)170.2222.3188.3171.2199.5176.0196.5163.0159.4176.4182.1173.7
Соотношение ликвидных активов и текущих средств145.1118.1125.4125.5248.4195.2236.0276.4203.4235.6227.2150.0
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)3.43.55.15.29.018.217.216.920.219.218.723.9

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Сити Инвест Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 43.46% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 53.66% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам3 464 215(79.99%)2 576 768(149.26%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах59(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)860 605(19.87%)950 052(55.03%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты2 673 569(61.74%)2 870 853(166.30%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 379 497(31.85%)1 366 068(79.13%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность920 216(21.25%)242 945(14.07%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-4 112 677(-94.97%)-3 529 814(-204.47%)
Производные финансовые инструменты5 808(0.13%)27 848(1.61%)
Активы, приносящие прямой доход4 330 687(100.00%)1 726 350(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, уменьшились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 60.1% c 4.33 до 1.73 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка СИТИ ИНВЕСТ БАНК составляют 40.56%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций72(0.00%)1 154(0.02%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета70(0.00%)1 152(0.02%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов2 024 766(37.39%)2 655 204(51.65%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства394 180(7.28%)622 715(12.11%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)196 557(3.63%)155 588(3.03%)
Обязательства5 415 871(100.00%)5 140 391(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , увеличились суммы Средства корпоративных клиентов, сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 5.1% c 5.42 до 5.14 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Сити Инвест Банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций200 000(26.30%)200 000(22.76%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала713 833(93.88%)713 833(81.23%)
Резервный фонд30 000(3.95%)30 000(3.41%)
Прибыль (убыток) прошлых лет148 027(19.47%)148 027(16.84%)
Чистая прибыль текущего года-331 504(-43.60%)-213 097(-24.25%)
Балансовый капитал760 356(100.00%)878 763(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 15.6%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого548 186(36.01%)682 555(43.22%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого974 147(63.99%)896 883(56.78%)
Капитал (по ф.123)1 522 333(100.00%)1 579 438(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.58 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)34.533.433.432.344.139.446.945.937.539.741.338.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)19.317.317.916.522.816.721.620.913.516.318.616.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)19.317.317.916.522.816.721.620.913.516.318.616.4
Капитал (по ф.123 и 134)1.601.561.601.591.711.511.691.761.521.581.621.58

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле16.015.916.315.714.012.611.611.510.911.211.43.4
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле73.373.174.673.651.449.350.349.448.849.650.150.0

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%). Точнее даже можно сказать, что у банка СИТИ ИНВЕСТ БАНК имеется огромное количество плохих кредитов.
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.