Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

"Первый Клиентский Банк" (Общество с ограниченной ответственностью) является небольшим российским банком и среди них занимает 250 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ПЕРВЫЙ КЛИЕНТСКИЙ БАНК составила 4.33 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 7,96%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным). Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Рейтинг кредитоспособности банка ПЕРВЫЙ КЛИЕНТСКИЙ БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
Эксперт РАruB- (Низкий уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни167 848(11.38%)128 261(13.38%)
Корреспондентские счета205 193(13.91%)84 886(8.85%)
Другие счета588 124(39.87%)95 662(9.98%)
Депозиты в Банке России514 000(34.84%)650 000(67.79%)
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги15 118(1.02%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы1 475 165(100.00%)958 809(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Кредиты банкам, увеличились суммы Депозиты в Банке России, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, Другие счета, Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 1.48 до 0.96 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций65 057(11.70%)605 046(57.92%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета65 039(11.70%)605 043(57.92%)
Средства на счетах корп.клиентов448 126(80.60%)378 152(36.20%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)42 776(7.69%)61 460(5.88%)
Текущие обязательства555 959(100.00%)1 044 658(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, увеличились суммы Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 0.56 до 1.04 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 91.78%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (82.61%) и Н3 (132.92%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)119.0136.4101.7121.0133.6109.5143.9171.7151.292.8110.582.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)133.5144.7122.5148.8119.8115.1143.1183.7152.8131.1101.6132.9
Соотношение ликвидных активов и текущих средств111.3126.4137.0142.6161.6184.3165.9228.8265.3172.4143.991.8
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)42.448.442.444.348.439.034.524.232.241.251.849.5

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 и отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, а сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО «Первый Клиентский Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 37.95% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 32.91% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги15 118(0.81%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя15 118(0.81%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)1 858 180(99.16%)2 006 030(154.46%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты967 462(51.63%)857 431(66.02%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам833 589(44.48%)1 090 298(83.95%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность352 716(18.82%)327 275(25.20%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-295 587(-15.77%)-268 974(-20.71%)
Производные финансовые инструменты641(0.03%)2 843(0.22%)
Активы, приносящие прямой доход1 873 939(100.00%)1 298 741(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, увеличились суммы  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 30.7% c 1.87 до 1.30 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка ПЕРВЫЙ КЛИЕНТСКИЙ БАНК составляют 34.54%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций65 057(3.70%)605 046(31.89%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета65 039(3.70%)605 043(31.89%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов948 360(53.95%)663 869(34.99%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства500 234(28.46%)285 717(15.06%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)42 776(2.43%)61 460(3.24%)
Обязательства1 757 753(100.00%)1 897 565(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, уменьшились суммы Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 8.0% c 1.76 до 1.90 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО «Первый Клиентский Банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций340 800(15.10%)340 800(13.99%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала0(0.00%)0(0.00%)
Резервный фонд55 686(2.47%)55 686(2.29%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 554 710(68.90%)1 554 710(63.81%)
Чистая прибыль текущего года305 294(13.53%)485 204(19.91%)
Балансовый капитал2 256 490(100.00%)2 436 400(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 8.0%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 969 024(91.30%)1 968 327(84.73%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого187 741(8.70%)354 774(15.27%)
Капитал (по ф.123)2 156 765(100.00%)2 323 101(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.32 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.926.825.626.124.823.925.025.326.727.127.528.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)21.321.621.221.023.622.223.123.224.324.023.824.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)21.321.621.221.023.622.223.123.224.324.023.824.0
Капитал (по ф.123 и 134)1.721.761.711.772.072.122.132.152.162.222.282.32

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле10.210.59.812.618.119.019.319.916.415.513.114.4
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле8.66.57.16.916.612.614.515.013.713.411.711.8

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.