Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Апреля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 310 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Марта 2020 г.) величина активов-нетто банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК составила 2.40 млрд.руб. За год активы увеличились на 24,65%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.49% до 2.61%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
средств в кассе65 626(8.59%)59 890(6.22%)
средств на счетах в Банке России10 109(1.32%)14 484(1.50%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)142 152(18.61%)181 793(18.87%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней348 268(45.59%)653 076(67.80%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ163 076(21.35%)35 343(3.67%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств40 790(5.34%)21 979(2.28%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)763 903(100.00%)963 269(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.76 до 0.96 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года84 743(6.12%)120 747(6.78%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)853 992(61.64%)885 959(49.72%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)431 483(31.14%)748 728(42.02%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)368 233(26.58%)487 088(27.34%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг3 153(0.23%)534(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность12 110(0.87%)25 821(1.45%)
ожидаемый отток денежных средств277 493(20.03%)420 479(23.60%)
текущих обязательств1 385 481(100.00%)1 781 789(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.28 до 0.42 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 229.09%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)128.1126.1143.8137.3123.2139.3116.8130.1134.6120.3121.6112.7
Экспертная надежность банка267.2261.4293.7279.9274.4290.2283.9276.7282.7248.5250.5229.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.16% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.15% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты348 268(21.81%)653 076(32.34%)
Кредиты юр.лицам670 949(42.01%)684 544(33.90%)
Кредиты физ.лицам78 350(4.91%)84 307(4.17%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования4 671(0.29%)1 704(0.08%)
Вложения в ценные бумаги394 057(24.68%)454 747(22.52%)
Прочие доходные ссуды141 495(8.86%)152 425(7.55%)
Доходные активы1 596 959(100.00%)2 019 403(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 26.5% c 1.60 до 2.02 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам147 713(17.22%)161 177(17.62%)
Имущество, принятое в обеспечение1 221 134(142.34%)1 253 812(137.08%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 465 174(170.79%)1 371 702(149.97%)
Сумма кредитного портфеля857 902(100.00%)914 656(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам614 757(71.66%)648 533(70.90%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам78 350(9.13%)84 307(9.22%)
   -  в т.ч. кредиты банкам3 268(0.38%)3 076(0.34%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц517 146(34.99%)809 128(43.15%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц368 233(24.91%)487 088(25.98%)
Вклады физ. лиц938 735(63.51%)1 006 706(53.68%)
Прочие процентные обязательств22 094(1.49%)59 376(3.17%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 477 975(100.00%)1 875 210(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 26.9% c 1.48 до 1.88 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 15.58% до -3.15%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 8.37% до 15.39%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.70% до 8.41%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.52% до 18.13%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.30% до 4.83%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.64% до 6.40%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал34 024(8.96%)33 973(9.55%)
Добавочный капитал34 987(9.21%)37 068(10.42%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)245 432(64.63%)289 813(81.46%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период59 171(15.58%)-11 212(-3.15%)
Резервный фонд6 129(1.61%)6 129(1.72%)
Источники собственных средств379 743(100.00%)355 771(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 6.3%. А вот за прошедший месяц (Февраль 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Марта 2019 г., тыс.руб01 Марта 2020 г., тыс.руб
Основной капитал261 426(73.99%)281 319(79.72%)
   -  в т.ч. уставный капитал33 905(9.60%)33 905(9.61%)
Дополнительный капитал91 924(26.01%)71 560(20.28%)
   -  в т.ч. субординированный кредит29 400(8.32%)17 800(5.04%)
Капитал (по ф.123)353 350(100.00%)352 879(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.35 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.126.126.226.628.628.229.228.926.426.926.724.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)20.721.421.421.723.222.923.724.121.921.821.720.1
Капитал (по ф.123 и 134)0.360.360.360.360.360.360.360.350.350.360.360.35
Источники собственных средств (по ф.101)0.360.360.370.370.370.380.380.370.370.360.360.36

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Доля просроченных ссуд4.27.04.74.54.95.35.66.16.05.45.45.2
Доля резервирования на потери по ссудам6.36.66.25.35.65.96.27.67.311.010.712.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  - 0.819.3 -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.49.4-10.5-2.02.89.736.38.9-1.1-10.1-2.61.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.61.21.21.51.8-0.80.2-0.82.2-0.4-0.51.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)2.117.9-12.3-7.77.5-9.14.315.7-9.115.9-34.222.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) - 9.82.0-4.346.81.7-25.645.1-10.43.5-34.9 - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.5-12.29.57.527.210.36.1-0.53.0-0.69.8-6.8

Таким образом, за последний год у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.10График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Марта 2020 г.