Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Августа 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 338 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2019 г.) величина активов-нетто банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК составила 2.00 млрд.руб. За год активы увеличились на 5,30%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.29% до 6.29%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
средств в кассе65 139(8.14%)71 987(8.90%)
средств на счетах в Банке России41 009(5.12%)16 865(2.08%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)109 505(13.68%)178 560(22.06%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней392 036(48.96%)502 265(62.06%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ166 792(20.83%)5 035(0.62%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств30 828(3.85%)40 677(5.03%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)800 685(100.00%)809 287(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.80 до 0.81 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года65 318(4.96%)74 422(5.15%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)884 089(67.17%)906 531(62.70%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)349 444(26.55%)450 123(31.13%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)297 694(22.62%)333 668(23.08%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг3 206(0.24%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность14 162(1.08%)14 760(1.02%)
ожидаемый отток денежных средств248 820(18.90%)289 183(20.00%)
текущих обязательств1 316 219(100.00%)1 445 836(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.25 до 0.29 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 279.85%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)102.066.2113.1 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)161.5161.7150.4150.2144.9128.4120.3135.2128.1126.1143.8137.3
Экспертная надежность банка313.6289.3310.4289.6268.5253.2259.0275.3267.2261.4293.7279.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.64% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.38% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты392 036(25.00%)502 265(31.06%)
Кредиты юр.лицам641 824(40.94%)615 980(38.10%)
Кредиты физ.лицам52 597(3.35%)82 876(5.13%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования4 859(0.31%)4 508(0.28%)
Вложения в ценные бумаги433 497(27.65%)236 659(14.64%)
Прочие доходные ссуды43 026(2.74%)224 196(13.87%)
Доходные активы1 567 839(100.00%)1 616 832(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно увеличились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 3.1% c 1.57 до 1.62 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам102 524(13.77%)157 348(17.86%)
Имущество, принятое в обеспечение1 133 136(152.23%)1 247 754(141.60%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 543 895(207.42%)1 379 875(156.60%)
Сумма кредитного портфеля744 342(100.00%)881 173(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам597 713(80.30%)566 301(64.27%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам52 597(7.07%)82 876(9.41%)
   -  в т.ч. кредиты банкам2 036(0.27%)3 265(0.37%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц440 007(30.64%)521 186(33.59%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц297 694(20.73%)333 668(21.51%)
Вклады физ. лиц949 407(66.12%)980 953(63.23%)
Прочие процентные обязательств46 429(3.23%)49 367(3.18%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 435 843(100.00%)1 551 506(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 8.1% c 1.44 до 1.55 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 3.02% до 13.72%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 7.10% до 34.30%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.69% до 10.72%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 15.16% до 21.59%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.59% до 4.93%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.92% до 6.19%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал34 024(11.06%)34 024(9.16%)
Добавочный капитал35 783(11.63%)34 987(9.42%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)222 465(72.30%)245 432(66.06%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период9 302(3.02%)50 973(13.72%)
Резервный фонд6 129(1.99%)6 129(1.65%)
Источники собственных средств307 703(100.00%)371 545(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 20.7%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 1.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2018 г., тыс.руб01 Июля 2019 г., тыс.руб
Основной капитал261 314(75.86%)281 380(79.09%)
   -  в т.ч. уставный капитал33 905(9.84%)33 905(9.53%)
Дополнительный капитал83 164(24.14%)74 409(20.91%)
   -  в т.ч. субординированный кредит38 100(11.06%)26 500(7.45%)
Капитал (по ф.123)344 478(100.00%)355 789(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.36 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)31.330.131.630.129.727.625.425.325.126.126.226.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)24.723.624.8 -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)24.723.624.823.523.121.319.419.320.721.421.421.7
Капитал (по ф.123 и 134)0.350.350.350.350.350.350.350.350.360.360.360.36
Источники собственных средств (по ф.101)0.310.310.310.310.320.320.380.380.360.360.370.37

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд5.05.14.74.25.54.86.66.64.27.04.74.5
Доля резервирования на потери по ссудам16.114.814.414.614.513.95.15.36.36.66.25.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)141.8144.2123.2 -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)2.32.54.0-70.64.5-20.0-1.92.51.49.4-10.5-2.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.01.01.0-1.8-0.30.6-1.50.90.61.21.21.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-2.43.1-1.927.7-3.8-1.3-13.58.32.117.9-12.3-7.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  - -5.511.7-40.5 -  - 9.82.0-4.3
Отток средств юр. лиц за месяц17.411.23.3-11.8-2.15.4-4.90.8-2.5-12.29.57.5

Таким образом, за последний год у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.08График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2019 г.