Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 304 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК составила 2.26 млрд.руб. За год активы увеличились на 4,36%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 6.29% до 1.04%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе51 391(5.38%)68 264(7.16%)
средств на счетах в Банке России7 471(0.78%)32 259(3.38%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)229 585(24.01%)276 177(28.96%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней628 081(65.70%)544 042(57.04%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ5 068(0.53%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств40 530(4.24%)38 835(4.07%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)956 047(100.00%)953 753(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 0.96 до 0.95 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года77 570(4.82%)167 740(10.59%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)920 600(57.22%)745 249(47.07%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)597 101(37.11%)658 013(41.56%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)432 636(26.89%)524 633(33.13%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)534(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность13 600(0.85%)11 877(0.75%)
ожидаемый отток денежных средств348 379(21.65%)358 528(22.64%)
текущих обязательств1 608 871(100.00%)1 583 413(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.35 до 0.36 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 266.02%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)139.3116.8130.1134.6120.3121.6112.7128.8124.2129.9120.7123.2
Экспертная надежность банка290.2283.9276.7282.7248.5250.5229.1261.1271.6271.1289.3266.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Первый Дортрансбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 76.95% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.01% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты628 081(35.99%)544 042(31.35%)
Кредиты юр.лицам604 551(34.64%)612 213(35.27%)
Кредиты физ.лицам86 203(4.94%)79 439(4.58%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 869(0.11%)1 606(0.09%)
Вложения в ценные бумаги255 578(14.64%)424 983(24.49%)
Прочие доходные ссуды219 306(12.57%)84 922(4.89%)
Доходные активы1 745 314(100.00%)1 735 619(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 0.6% c 1.75 до 1.74 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам162 038(18.74%)147 242(19.11%)
Имущество, принятое в обеспечение1 238 210(143.19%)1 251 027(162.34%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 341 361(155.12%)1 656 146(214.91%)
Сумма кредитного портфеля864 736(100.00%)770 636(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам550 570(63.67%)574 614(74.56%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам86 203(9.97%)79 439(10.31%)
   -  в т.ч. кредиты банкам3 081(0.36%)4 042(0.52%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц663 164(38.92%)698 413(40.21%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц432 636(25.39%)524 633(30.21%)
Вклады физ. лиц998 170(58.58%)912 989(52.57%)
Прочие процентные обязательств42 703(2.51%)125 465(7.22%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 704 037(100.00%)1 736 867(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 1.9% c 1.70 до 1.74 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Первый Дортрансбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 13.67% до 2.51%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 34.30% до 6.63%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 10.72% до 3.95%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 21.59% до 11.58%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.93% до 4.46%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.19% до 6.03%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал34 024(9.16%)33 973(9.03%)
Добавочный капитал34 987(9.42%)37 068(9.85%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)245 432(66.10%)289 813(76.99%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период50 745(13.67%)9 448(2.51%)
Резервный фонд6 129(1.65%)6 129(1.63%)
Источники собственных средств371 317(100.00%)376 431(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 1.4%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал281 253(78.44%)308 173(83.14%)
   -  в т.ч. уставный капитал33 905(9.46%)33 905(9.15%)
Дополнительный капитал77 304(21.56%)62 515(16.86%)
   -  в т.ч. субординированный кредит25 600(7.14%)14 000(3.78%)
Капитал (по ф.123)358 557(100.00%)370 688(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.37 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)28.229.228.926.426.926.724.629.129.829.930.328.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)22.923.724.121.921.821.720.125.526.026.226.524.6
Капитал (по ф.123 и 134)0.360.360.350.350.360.360.350.370.370.370.370.37
Источники собственных средств (по ф.101)0.380.380.370.370.360.360.360.380.370.360.370.38

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд5.35.66.16.05.45.45.23.93.93.84.03.9
Доля резервирования на потери по ссудам5.96.27.67.311.010.712.211.712.113.511.011.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  - 0.819.3 -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)9.736.38.9-1.1-10.1-2.61.9-3.21.4-15.1-12.33.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.80.2-0.82.2-0.4-0.51.0-1.7-4.0-2.5-0.2-1.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-9.14.315.7-9.115.9-34.222.736.7-53.4-3.061.91.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)1.7-25.645.1-10.43.5-34.9 - -9.8-13.4-32.4 -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц10.36.1-0.53.0-0.69.8-6.8-9.2-18.513.010.2-6.3

Таким образом, за последний год у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.08График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.