Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Февраля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 315 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2020 г.) величина активов-нетто банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК составила 2.34 млрд.руб. За год активы увеличились на 18,65%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.49% до 2.61%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
средств в кассе64 859(8.93%)56 925(5.67%)
средств на счетах в Банке России16 068(2.21%)10 534(1.05%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)125 359(17.26%)230 860(22.99%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней475 289(65.44%)592 145(58.96%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ10 152(1.40%)95 023(9.46%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств40 721(5.61%)22 117(2.20%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)726 340(100.00%)1 004 286(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.73 до 1.00 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года80 801(5.72%)108 962(6.23%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)863 710(61.18%)893 121(51.04%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)451 277(31.97%)730 706(41.76%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)353 727(25.06%)485 236(27.73%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг3 206(0.23%)534(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность12 754(0.90%)16 642(0.95%)
ожидаемый отток денежных средств286 882(20.32%)404 219(23.10%)
текущих обязательств1 411 748(100.00%)1 749 965(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.29 до 0.40 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 248.45%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)120.3135.2128.1126.1143.8137.3123.2139.3116.8130.1134.6120.3
Экспертная надежность банка259.0275.3267.2261.4293.7279.9274.4290.2283.9276.7282.7248.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 82.11% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.13% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты475 289(28.61%)592 145(30.81%)
Кредиты юр.лицам671 384(40.42%)624 611(32.49%)
Кредиты физ.лицам76 314(4.59%)84 095(4.37%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования4 730(0.28%)1 745(0.09%)
Вложения в ценные бумаги285 984(17.22%)471 367(24.52%)
Прочие доходные ссуды147 295(8.87%)158 655(8.25%)
Доходные активы1 660 996(100.00%)1 922 221(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 15.7% c 1.66 до 1.92 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам143 986(15.95%)162 686(18.88%)
Имущество, принятое в обеспечение1 186 389(131.38%)1 266 506(146.95%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 340 058(148.40%)1 332 450(154.60%)
Сумма кредитного портфеля903 012(100.00%)861 854(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам612 129(67.79%)585 310(67.91%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам76 314(8.45%)84 095(9.76%)
   -  в т.ч. кредиты банкам3 289(0.36%)3 145(0.36%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц539 440(36.16%)791 106(43.26%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц353 727(23.71%)485 236(26.53%)
Вклады физ. лиц944 511(63.31%)1 002 083(54.79%)
Прочие процентные обязательств7 856(0.53%)35 684(1.95%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 491 807(100.00%)1 828 873(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 22.6% c 1.49 до 1.83 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 7.32% до 10.77%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 8.37% до 15.39%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.70% до 8.41%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.52% до 18.13%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.30% до 4.83%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.64% до 6.40%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал34 024(10.60%)33 973(9.38%)
Добавочный капитал34 773(10.84%)37 616(10.39%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)222 472(69.33%)245 483(67.78%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период23 473(7.32%)38 997(10.77%)
Резервный фонд6 129(1.91%)6 129(1.69%)
Источники собственных средств320 871(100.00%)362 198(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 12.9%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2019 г.) источники собственных средств уменьшились на 2.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Января 2019 г., тыс.руб01 Января 2020 г., тыс.руб
Основной капитал261 661(74.66%)281 173(78.96%)
   -  в т.ч. уставный капитал33 905(9.67%)33 905(9.52%)
Дополнительный капитал88 815(25.34%)74 907(21.04%)
   -  в т.ч. субординированный кредит32 300(9.22%)20 700(5.81%)
Капитал (по ф.123)350 476(100.00%)356 080(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.36 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.425.325.126.126.226.628.628.229.228.926.426.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)19.419.320.721.421.421.723.222.923.724.121.921.8
Капитал (по ф.123 и 134)0.350.350.360.360.360.360.360.360.360.350.350.36
Источники собственных средств (по ф.101)0.380.380.360.360.370.370.370.380.380.370.370.36

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченных ссуд6.66.64.27.04.74.54.95.35.66.16.05.4
Доля резервирования на потери по ссудам5.15.36.36.66.25.35.65.96.27.67.311.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 0.819.3
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.92.51.49.4-10.5-2.02.89.736.38.9-1.1-10.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.50.90.61.21.21.51.8-0.80.2-0.82.2-0.4
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-13.58.32.117.9-12.3-7.77.5-9.14.315.7-9.115.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-40.5 -  - 9.82.0-4.346.81.7-25.645.1-10.43.5
Отток средств юр. лиц за месяц-4.90.8-2.5-12.29.57.527.210.36.1-0.53.0-0.6

Таким образом, за последний год у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.10График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2020 г.