Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 346 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2019 г.) величина активов-нетто банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК составила 1.87 млрд.руб. За год активы увеличились на 3,09%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.21% до 9.35%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
средств в кассе58 708(8.39%)63 200(9.67%)
средств на счетах в Банке России44 650(6.38%)12 061(1.85%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)65 817(9.40%)61 094(9.35%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней352 036(50.30%)472 265(72.28%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ152 336(21.77%)10 172(1.56%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств31 009(4.43%)40 714(6.23%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)699 905(100.00%)653 399(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 0.70 до 0.65 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года59 106(4.70%)76 204(5.73%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)876 970(69.80%)879 084(66.05%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)307 927(24.51%)362 230(27.22%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)248 877(19.81%)257 670(19.36%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)3 188(0.24%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность12 321(0.98%)10 206(0.77%)
ожидаемый отток денежных средств226 144(18.00%)250 005(18.78%)
текущих обязательств1 256 324(100.00%)1 330 912(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.23 до 0.25 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 261.35%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)157.073.1102.066.2113.1 -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)169.5161.9161.5161.7150.4150.2144.9128.4120.3135.2128.1126.1
Экспертная надежность банка315.5321.8313.6289.3310.4289.6268.5253.2259.0275.3267.2261.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 86.30% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.66% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты352 036(23.06%)472 265(29.21%)
Кредиты юр.лицам620 841(40.67%)627 773(38.83%)
Кредиты физ.лицам54 530(3.57%)80 373(4.97%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования4 900(0.32%)4 580(0.28%)
Вложения в ценные бумаги443 031(29.02%)256 346(15.86%)
Прочие доходные ссуды51 296(3.36%)231 286(14.31%)
Доходные активы1 526 634(100.00%)1 616 588(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 5.9% c 1.53 до 1.62 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам105 517(14.38%)156 354(17.54%)
Имущество, принятое в обеспечение1 105 370(150.68%)1 214 482(136.27%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 394 351(190.07%)1 376 611(154.46%)
Сумма кредитного портфеля733 603(100.00%)891 242(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам572 352(78.02%)574 737(64.49%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам54 530(7.43%)80 373(9.02%)
   -  в т.ч. кредиты банкам2 036(0.28%)3 265(0.37%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц398 640(29.44%)442 893(30.84%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц248 877(18.38%)257 670(17.94%)
Вклады физ. лиц936 076(69.14%)955 288(66.53%)
Прочие процентные обязательств19 222(1.42%)37 796(2.63%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 353 938(100.00%)1 435 977(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 6.1% c 1.35 до 1.44 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 1.86% до 11.15%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 6.79% до 51.26%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.73% до 7.78%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.93% до 17.80%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.58% до 4.74%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 7.03% до 6.06%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал34 024(11.19%)34 024(9.43%)
Добавочный капитал35 783(11.77%)34 987(9.70%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)222 465(73.17%)245 432(68.02%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период5 656(1.86%)40 228(11.15%)
Резервный фонд6 129(2.02%)6 129(1.70%)
Источники собственных средств304 057(100.00%)360 800(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 18.7%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2019 г.) источники собственных средств уменьшились на 0.9%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2018 г., тыс.руб01 Мая 2019 г., тыс.руб
Основной капитал261 272(76.23%)281 931(79.39%)
   -  в т.ч. уставный капитал33 905(9.89%)33 905(9.55%)
Дополнительный капитал81 470(23.77%)73 169(20.61%)
   -  в т.ч. субординированный кредит40 100(11.70%)28 500(8.03%)
Капитал (по ф.123)342 742(100.00%)355 100(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.36 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)32.031.331.330.131.630.129.727.625.425.325.126.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)25.424.724.723.624.8 -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)25.424.724.723.624.823.523.121.319.419.320.721.4
Капитал (по ф.123 и 134)0.340.340.350.350.350.350.350.350.350.350.360.36
Источники собственных средств (по ф.101)0.310.310.310.310.310.310.320.320.380.380.360.36

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд7.06.35.05.14.74.25.54.86.66.64.27.0
Доля резервирования на потери по ссудам17.216.416.114.814.414.614.513.95.15.36.36.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)135.4136.6141.8144.2123.2 -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-5.2-0.62.32.54.0-70.64.5-20.0-1.92.51.49.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.11.3-1.01.01.0-1.8-0.30.6-1.50.90.61.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-11.9-4.9-2.43.1-1.927.7-3.8-1.3-13.58.32.117.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-18.9 -  -  -  -  - -5.511.7-40.5 -  - 9.8
Отток средств юр. лиц за месяц10.7-0.317.411.23.3-11.8-2.15.4-4.90.8-2.5-12.2

Таким образом, за последний год у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.10График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2019 г.