Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 269 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2021 г.) величина активов-нетто банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК составила 2.45 млрд.руб. За год активы увеличились на 10,08%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.78% до 0.69%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
средств в кассе61 902(6.75%)62 349(5.59%)
средств на счетах в Банке России16 981(1.85%)12 688(1.14%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)144 041(15.70%)37 049(3.32%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней661 144(72.08%)985 410(88.30%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств39 051(4.26%)21 818(1.95%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)917 261(100.00%)1 116 041(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 0.92 до 1.12 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года179 636(11.06%)135 669(7.47%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)711 599(43.81%)735 153(40.48%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)718 837(44.26%)922 685(50.80%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)526 897(32.44%)758 335(41.75%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)9 085(0.50%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг534(0.03%)1 000(0.06%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность13 508(0.83%)12 626(0.70%)
ожидаемый отток денежных средств381 719(23.50%)472 084(25.99%)
текущих обязательств1 624 114(100.00%)1 816 218(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.38 до 0.47 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 236.41%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)70.696.291.691.883.377.179.283.693.8101.9110.9112.9
Экспертная надежность банка202.6210.5199.4191.4186.0146.1132.1173.8195.7203.4227.2236.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Первый Дортрансбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 90.53% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.27% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты661 144(35.30%)985 410(44.42%)
Кредиты юр.лицам607 442(32.43%)791 573(35.68%)
Кредиты физ.лицам79 085(4.22%)67 029(3.02%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 556(0.08%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги456 891(24.39%)189 972(8.56%)
Прочие доходные ссуды80 327(4.29%)187 900(8.47%)
Доходные активы1 872 952(100.00%)2 218 581(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 18.5% c 1.87 до 2.22 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам140 874(18.56%)138 406(13.20%)
Имущество, принятое в обеспечение1 302 962(171.65%)1 473 713(140.54%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 542 546(203.22%)1 631 998(155.63%)
Сумма кредитного портфеля759 061(100.00%)1 048 631(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам568 016(74.83%)745 895(71.13%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам79 085(10.42%)68 551(6.54%)
   -  в т.ч. кредиты банкам4 144(0.55%)3 910(0.37%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)9 085(0.48%)
Средства юр. лиц759 237(44.59%)965 530(50.99%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц526 897(30.95%)758 335(40.05%)
Вклады физ. лиц891 235(52.34%)870 822(45.99%)
Прочие процентные обязательств52 185(3.06%)48 127(2.54%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства1 702 657(100.00%)1 893 564(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.2% c 1.70 до 1.89 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Первый Дортрансбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 3.60% до 2.07%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 4.91% до 4.23%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 3.96% до 4.83%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.35% до 9.61%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.13% до 3.04%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.79% до 4.45%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал34 024(8.94%)34 024(8.61%)
Добавочный капитал37 068(9.74%)37 958(9.61%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)289 813(76.12%)308 762(78.16%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период13 687(3.60%)8 188(2.07%)
Резервный фонд6 129(1.61%)6 129(1.55%)
Источники собственных средств380 721(100.00%)395 061(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 3.8%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 0.3%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Основной капитал308 487(82.94%)324 034(79.42%)
   -  в т.ч. уставный капитал33 905(9.12%)33 905(8.31%)
Дополнительный капитал63 442(17.06%)83 985(20.58%)
   -  в т.ч. субординированный кредит12 000(3.23%)40 000(9.80%)
Капитал (по ф.123)371 929(100.00%)408 019(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.41 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.526.626.025.526.623.823.925.025.626.327.330.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)21.922.622.121.623.621.121.122.022.823.424.725.4
Капитал (по ф.123 и 134)0.370.380.380.380.380.380.380.380.380.380.370.41
Источники собственных средств (по ф.101)0.380.390.390.390.400.390.380.390.380.360.390.40

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд2.42.22.11.72.11.81.81.41.41.51.31.2
Доля резервирования на потери по ссудам13.813.113.012.712.311.112.111.212.614.813.112.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-2.4-0.95.01.2-0.32.8-2.8-8.6 - 4.7-1.23.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.40.0-0.1-1.2-2.1-0.20.60.8-0.3-0.30.90.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-4.221.3-44.132.114.115.7-34.217.2-3.6-10.113.4-6.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  - -18.6-20.5 - 4.2-1.2-4.74.42.3-3.429.5
Отток средств юр. лиц за месяц4.18.77.4-5.59.6-9.0-18.5-0.816.714.69.4-6.0

Таким образом, за последний год у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ПЕРВЫЙ ДОРТРАНСБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.08График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Первый акционерный коммерческий дорожно-транспортный банк (акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2021 г.