Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "НК Банк" является средним российским банком и среди них занимает 150 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка НК БАНК составила 20.65 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 0,06%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка НК БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB-(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни2 174 563(15.15%)1 938 273(12.46%)
Корреспондентские счета1 268 204(8.84%)572 339(3.68%)
Другие счета52 184(0.36%)67 781(0.44%)
Депозиты в Банке России3 550 000(24.74%)5 000 000(32.15%)
Кредиты банкам4 128 699(28.77%)7 875 424(50.64%)
Ценные бумаги3 181 719(22.17%)101 345(0.65%)
Потенциально ликвидные активы14 351 384(100.00%)15 551 177(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, увеличились суммы Другие счета, Депозиты в Банке России, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, Ценные бумаги, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 14.35 до 15.55 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций414 773(3.83%)94 520(1.48%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета8 757(0.08%)8 420(0.13%)
Средства на счетах корп.клиентов4 801 853(44.31%)1 443 004(22.59%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)5 621 417(51.87%)4 849 011(75.93%)
Текущие обязательства10 838 043(100.00%)6 386 535(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 10.84 до 6.39 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 243.50%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (82.10%) и Н3 (138.26%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)107.397.898.2111.944.349.044.077.751.062.690.982.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)109.998.5107.5114.470.570.590.183.792.9110.190.6138.3
Соотношение ликвидных активов и текущих средств74.164.975.675.5142.7136.0121.9123.5132.4159.3165.1243.5
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)50.450.956.551.232.830.429.226.022.59.210.29.3

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «НК Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 49.36% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 79.97% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам4 128 699(33.60%)7 875 424(95.94%)
Ценные бумаги3 181 719(25.89%)101 345(1.23%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги3 178 150(25.86%)98 073(1.19%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги3 985(0.03%)3 985(0.05%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)4 977 343(40.51%)4 240 377(51.66%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты4 703 215(38.28%)4 110 770(50.08%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам696 241(5.67%)719 369(8.76%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность536 166(4.36%)524 001(6.38%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-958 279(-7.80%)-1 113 763(-13.57%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход12 287 761(100.00%)8 208 917(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 33.2% c 12.29 до 8.21 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций414 773(2.41%)94 520(0.55%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета8 757(0.05%)8 420(0.05%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства401 839(2.33%)80 604(0.47%)
Средства корпоративных клиентов5 844 253(33.91%)5 382 244(31.15%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства1 042 400(6.05%)3 939 240(22.80%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц4 306 896(24.99%)5 516 651(31.93%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)5 621 417(32.62%)4 849 011(28.06%)
Обязательства17 232 533(100.00%)17 279 864(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 0.3% c 17.23 до 17.28 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «НК Банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 650 000(48.40%)1 650 000(48.89%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала311 778(9.15%)311 778(9.24%)
Резервный фонд83 325(2.44%)83 325(2.47%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 100 386(32.28%)1 100 386(32.60%)
Чистая прибыль текущего года264 537(7.76%)230 327(6.82%)
Балансовый капитал3 409 237(100.00%)3 375 027(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 1.0%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 990 229(87.10%)2 985 040(88.59%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого442 815(12.90%)384 451(11.41%)
Капитал (по ф.123)3 433 044(100.00%)3 369 491(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.37 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.617.517.917.527.928.926.725.931.133.533.233.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)16.316.216.616.225.125.824.322.927.128.929.629.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.316.216.616.225.125.824.322.927.128.929.629.5
Капитал (по ф.123 и 134)3.103.113.113.123.323.353.293.373.433.473.353.37

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле2.52.42.32.24.44.44.53.65.36.44.14.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле6.76.86.36.08.27.98.76.39.511.18.18.4

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.