Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства" является крупным российским банком и среди них занимает 65 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка МСП БАНК составила 98.96 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 13,48%График.

По оказываемым услугам банк вкладывает средства в основном в кредиты.

МСП БАНК - банк с государственным участием.

МСП БАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка МСП БАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
НРАBBB (Достаточная кредитоспособность, второй уровень)
АКРАBBB(RU) (Умеренный уровень кредитоспособности)позитивный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни0(0.00%)0(0.00%)
Корреспондентские счета1 846 022(7.37%)2 581 078(9.95%)
Другие счета283 380(1.13%)166 675(0.64%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)6 000 000(23.13%)
Кредиты банкам5 446 607(21.74%)0(0.00%)
Ценные бумаги17 776 704(70.96%)17 486 864(67.43%)
Потенциально ликвидные активы25 052 833(100.00%)25 934 737(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Ценные бумаги, увеличились суммы Корреспондентские счета, сильно увеличились суммы Депозиты в Банке России, сильно уменьшились суммы Другие счета, Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 25.05 до 25.93 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций31 541 370(88.04%)36 820 325(89.69%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета704 565(1.97%)315 027(0.77%)
Средства на счетах корп.клиентов3 821 557(10.67%)3 763 110(9.17%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)462 957(1.29%)467 990(1.14%)
Текущие обязательства35 825 884(100.00%)41 051 425(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 35.83 до 41.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 63.18%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (89.20%) и Н3 (82.94%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)79.8177.954.2157.269.150.049.491.275.9128.1109.689.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)62.460.584.761.9161.5145.4136.5165.7172.0125.1121.682.9
Соотношение ликвидных активов и текущих средств40.336.337.438.269.870.872.670.269.968.363.463.2
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)75.173.675.773.242.241.241.139.239.339.238.738.9

Анализ динамики: сумма норматива текущей ликвидности Н3 и отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «МСП Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 68.54% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 61.07% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам5 446 607(6.80%)0(0.00%)
Ценные бумаги17 776 704(22.20%)17 486 864(63.72%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги20 790 399(25.96%)20 438 086(74.47%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя300 000(0.37%)300 000(1.09%)
Участие в уставных капиталах2 491 465(3.11%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)54 369 905(67.89%)63 779 967(232.39%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты53 263 918(66.51%)63 060 679(229.77%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам115 553(0.14%)205 892(0.75%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность21 156 351(26.42%)21 547 506(78.51%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-20 226 963(-25.26%)-21 089 444(-76.84%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход80 084 681(100.00%)27 445 342(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Кредиты банкам, Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 65.7% c 80.08 до 27.45 млрд.руб.

Доля прочих активов (например, расчетов с биржами, незавершенные расчеты, расчеты с поставщиками, расходы будущих периодов) в общей сумме активов банка МСП БАНК составляют 15.18%. Такая высокая доля может свидетельствовать о возможном наличии ненадежных активов, либо о специфике бизнеса.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России9 595 525(14.68%)13 632 653(17.85%)
Средства кредитных организаций31 541 370(48.26%)36 820 325(48.22%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета704 565(1.08%)315 027(0.41%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства30 835 677(47.18%)36 505 298(47.80%)
Средства корпоративных клиентов8 400 104(12.85%)9 291 586(12.17%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства4 578 547(7.01%)5 528 476(7.24%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)462 957(0.71%)467 990(0.61%)
Обязательства65 354 055(100.00%)76 366 930(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , увеличились суммы Кредиты от Банка России, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 16.9% c 65.35 до 76.37 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «МСП Банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций20 819 968(95.27%)20 819 968(92.14%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала174 960(0.80%)82 867(0.37%)
Резервный фонд225 463(1.03%)225 463(1.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет0(0.00%)0(0.00%)
Чистая прибыль текущего года920 585(4.21%)1 655 229(7.33%)
Балансовый капитал21 853 722(100.00%)22 596 625(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 3.4%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого18 539 766(79.54%)18 384 727(80.98%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого4 769 085(20.46%)4 317 905(19.02%)
Капитал (по ф.123)23 308 851(100.00%)22 702 632(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 22.70 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.618.818.919.331.332.431.131.330.028.628.826.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.710.910.811.124.625.625.025.023.823.223.421.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.710.910.811.124.625.625.025.023.823.223.421.3
Капитал (по ф.123 и 134)18.6818.7818.4618.3124.2624.7024.2723.5623.3122.7023.0722.70

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле22.121.525.225.826.626.325.027.326.725.427.825.6
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле23.022.717.017.426.226.225.127.425.624.326.225.1

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.