Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Коммерческий Банк "Крокус-Банк" (общество с ограниченной ответственностью) является небольшим российским банком и среди них занимает 247 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка КРОКУС-БАНК составила 4.00 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 2,47%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты. Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни306 369(11.72%)228 196(8.91%)
Корреспондентские счета215 840(8.26%)272 400(10.64%)
Другие счета5 989(0.23%)17 028(0.66%)
Депозиты в Банке России1 495 000(57.18%)1 344 000(52.48%)
Кредиты банкам591 420(22.62%)699 440(27.31%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Потенциально ликвидные активы2 614 618(100.00%)2 561 064(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, увеличились суммы Корреспондентские счета, сильно увеличились суммы Другие счета, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 2.61 до 2.56 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций1 028(0.09%)1 951(0.18%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов598 448(55.16%)649 749(61.24%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)485 367(44.74%)409 299(38.58%)
Текущие обязательства1 084 843(100.00%)1 060 999(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 1.08 до 1.06 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 241.38%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (88.53%) и Н3 (186.89%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)103.090.695.5101.063.076.679.283.082.996.476.588.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)126.9125.3129.6159.4178.8219.2168.5185.9211.2175.3173.0186.9
Соотношение ликвидных активов и текущих средств94.198.789.0138.6205.1264.3220.0219.3241.0237.2202.3241.4
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)36.930.234.533.630.826.324.124.722.521.823.025.6

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка КБ «Крокус-Банк» (ООО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 31.73% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 49.32% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам591 420(33.78%)699 440(76.65%)
Ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)1 159 185(66.22%)1 323 847(145.09%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 181 269(67.48%)1 381 600(151.41%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам243 256(13.90%)230 798(25.29%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность128 045(7.31%)120 142(13.17%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-393 385(-22.47%)-408 693(-44.79%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход1 750 605(100.00%)912 461(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 47.9% c 1.75 до 0.91 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций1 028(0.05%)1 951(0.09%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов598 448(29.87%)674 749(32.54%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)25 000(1.21%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц772 916(38.58%)857 617(41.36%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)485 367(24.23%)409 299(19.74%)
Обязательства2 003 548(100.00%)2 073 504(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.5% c 2.00 до 2.07 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка КБ «Крокус-Банк» (ООО) можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций300 000(15.78%)300 000(15.56%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала0(0.00%)0(0.00%)
Резервный фонд25 000(1.31%)25 000(1.30%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 463 855(76.97%)1 463 855(75.91%)
Чистая прибыль текущего года112 887(5.94%)139 437(7.23%)
Балансовый капитал1 901 742(100.00%)1 928 292(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 1.4%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого1 644 310(92.03%)1 643 886(89.35%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого142 448(7.97%)195 904(10.65%)
Капитал (по ф.123)1 786 758(100.00%)1 839 790(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.84 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)40.643.345.957.765.869.472.772.975.678.667.776.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)38.139.141.551.263.865.067.166.769.572.461.767.9
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)38.139.141.551.263.865.067.166.769.572.461.767.9
Капитал (по ф.123 и 134)1.451.501.501.531.701.751.781.801.791.791.801.84

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле5.05.03.43.64.25.15.96.15.86.84.04.8
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле20.319.323.223.921.922.624.424.220.923.215.518.8

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.