Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Декабря 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«ИНТЕРПРОГРЕССБАНК» (Акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 104 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Ноября 2021 г.) величина активов-нетто банка ИНТЕРПРОГРЕССБАНК составила 38.70 млрд.руб. За год активы уменьшились на -4,11%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 2.08% до 2.51%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

ИНТЕРПРОГРЕССБАНК - в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
средств в кассе917 260(7.40%)1 095 718(8.73%)
средств на счетах в Банке России1 694 313(13.67%)1 050 033(8.36%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 452 472(27.86%)4 312 264(34.34%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней15 234(0.12%)8 311(0.07%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ6 310 875(50.93%)6 090 481(48.50%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)12 391 000(100.00%)12 556 841(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 12.39 до 12.56 млрд.руб.

Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года12 716 273(40.84%)12 805 732(42.20%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)6 412 745(20.60%)4 787 159(15.78%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)11 562 460(37.14%)9 605 158(31.65%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)11 463 110(36.82%)9 413 460(31.02%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)2 570 000(8.47%)
собственных ценных бумаг61 578(0.20%)113 065(0.37%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность382 347(1.23%)463 647(1.53%)
ожидаемый отток денежных средств6 345 997(20.38%)8 107 778(26.72%)
текущих обязательств31 135 403(100.00%)30 344 761(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 6.35 до 8.11 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 154.87%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)116.6141.5165.3143.5164.0174.2189.2164.8145.6126.3144.6136.1
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)150.2185.9169.2173.5212.4203.8229.9221.9197.1170.6213.1198.8
Экспертная надежность банка195.5210.4230.9279.8242.3211.7199.1215.1176.7203.0179.7154.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка Банк ИПБ (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 76.36% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.73% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты808 556(2.47%)1 040 450(3.52%)
Кредиты юр.лицам19 564 897(59.87%)15 842 656(53.61%)
Кредиты физ.лицам1 919 147(5.87%)1 748 959(5.92%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования362 351(1.11%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги10 046 380(30.74%)10 941 059(37.02%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы32 680 936(100.00%)29 553 575(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 9.6% c 32.68 до 29.55 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 479 281(6.54%)1 110 234(5.89%)
Имущество, принятое в обеспечение6 521 774(28.81%)7 175 880(38.07%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства33 260 601(146.95%)24 066 522(127.70%)
Сумма кредитного портфеля22 634 556(100.00%)18 846 802(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам19 563 697(86.43%)15 652 997(83.05%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 919 147(8.48%)1 983 479(10.52%)
   -  в т.ч. кредиты банкам808 556(3.57%)1 040 450(5.52%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)2 570 000(8.54%)
Средства юр. лиц13 942 370(44.01%)10 117 641(33.63%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц13 032 269(41.13%)9 735 318(32.36%)
Вклады физ. лиц17 559 859(55.42%)17 271 033(57.41%)
Прочие процентные обязательств180 599(0.57%)125 133(0.42%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства31 682 828(100.00%)30 083 807(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 5.0% c 31.68 до 30.08 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка Банк ИПБ (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 12.99% до 13.70%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 17.16% до 20.05%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 4.10% до 4.25%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.13% до 13.77%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.04% до 2.93%График. Стоимость привлеченных средств банков незначительно изменилась за год с 0.96% до 0.91%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 4.81% до 3.49%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал533 802(11.18%)1 020 004(21.18%)
Добавочный капитал424 135(8.89%)426 627(8.86%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)2 638 062(55.28%)2 152 103(44.70%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период619 892(12.99%)659 633(13.70%)
Резервный фонд56 667(1.19%)56 667(1.18%)
Источники собственных средств4 772 508(100.00%)4 814 984(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 0.9%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 1.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Ноября 2020 г., тыс.руб01 Ноября 2021 г., тыс.руб
Основной капитал3 803 953(81.62%)4 115 677(90.61%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 133 338(24.32%)1 020 004(22.46%)
Дополнительный капитал856 728(18.38%)426 626(9.39%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)4 660 681(100.00%)4 542 303(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 4.54 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.314.115.015.215.414.214.214.513.913.113.213.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)10.512.613.013.313.712.111.513.012.412.112.212.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.512.613.013.313.712.111.513.012.412.112.212.3
Капитал (по ф.123 и 134)4.95.15.25.25.14.54.84.94.94.54.44.5
Источники собственных средств (по ф.101)4.84.95.05.15.14.44.64.64.74.74.74.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Доля просроченных ссуд5.25.65.86.06.97.16.77.16.24.44.54.3
Доля резервирования на потери по ссудам13.113.212.911.914.415.314.815.614.214.715.014.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)376.5331.1281.9247.0210.0266.5258.8259.8308.1334.7310.5312.8

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  - 11.1 - 10.0 - 11.1 - 1.0 -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  - -10.0 - 11.1 - -10.0 -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)3.712.71.3-7.6-0.21.5-2.7-7.3-4.91.43.88.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)6.18.4-5.3-5.8-3.82.6-7.0-4.24.314.3-4.5-4.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)4.213.7-52.127.3-21.812.467.9-35.6-34.03.668.5-16.6
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  - -50.5 -  -  -  -  -  -  -  - -47.2
Отток средств юр. лиц за месяц1.7-25.810.346.1-28.5-11.10.23.3-2.113.8-18.2-0.6

Таким образом, за последний год у банка ИНТЕРПРОГРЕССБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ИНТЕРПРОГРЕССБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.46График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «ИНТЕРПРОГРЕССБАНК» (Акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2021 г.