Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Января 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«ИНТЕРПРОГРЕССБАНК» (Акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 113 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Декабря 2019 г.) величина активов-нетто банка ИНТЕРПРОГРЕССБАНК составила 38.48 млрд.руб. За год активы увеличились на 5,57%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2019 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.72% до 2.78%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

ИНТЕРПРОГРЕССБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
средств в кассе1 118 069(11.82%)1 657 074(11.56%)
средств на счетах в Банке России1 653 756(17.48%)1 382 271(9.64%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)289 211(3.06%)1 522 697(10.62%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 352 634(14.29%)3 655 454(25.50%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ4 878 334(51.55%)6 028 326(42.06%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств200 650(2.12%)100 918(0.70%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)9 462 557(100.00%)14 332 362(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, увеличились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 9.46 до 14.33 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года12 640 642(48.68%)13 997 934(51.09%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)3 023 944(11.65%)2 931 429(10.70%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)9 021 724(34.75%)9 890 123(36.10%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)8 983 449(34.60%)9 888 323(36.09%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней791 715(3.05%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг203 778(0.78%)187 547(0.68%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность282 862(1.09%)388 927(1.42%)
ожидаемый отток денежных средств5 821 471(22.42%)5 525 563(20.17%)
текущих обязательств25 964 665(100.00%)27 395 960(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 5.82 до 5.53 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 259.38%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)162.1138.5146.4173.4240.0240.4237.8315.4174.3181.8185.7168.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)204.8177.0189.6226.5296.3284.5263.3343.7302.3218.1265.0189.2
Экспертная надежность банка143.1238.9259.0181.5147.8102.6125.5165.7161.2243.5264.9259.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка БАНК ИПБ (АО) можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.92% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 76.53% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 352 634(4.30%)3 655 454(11.32%)
Кредиты юр.лицам20 419 778(64.98%)18 404 274(57.00%)
Кредиты физ.лицам2 144 697(6.82%)1 574 401(4.88%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 139 264(3.63%)685 784(2.12%)
Вложения в ценные бумаги6 368 217(20.27%)7 975 374(24.70%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы31 424 590(100.00%)32 290 817(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 2.8% c 31.42 до 32.29 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 993 419(7.96%)1 579 538(7.00%)
Имущество, принятое в обеспечение8 068 242(32.20%)7 573 670(33.57%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства24 997 836(99.77%)27 188 616(120.50%)
Сумма кредитного портфеля25 056 373(100.00%)22 563 043(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам20 369 178(81.29%)18 378 474(81.45%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 144 697(8.56%)1 574 401(6.98%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 352 634(5.40%)1 903 054(8.43%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)791 715(2.77%)0(0.00%)
Средства юр. лиц12 294 918(43.09%)13 159 882(44.69%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц10 121 155(35.47%)10 724 827(36.42%)
Вклады физ. лиц14 526 880(50.91%)16 092 859(54.65%)
Прочие процентные обязательств921 355(3.23%)194 808(0.66%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства28 534 868(100.00%)29 447 549(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.2% c 28.53 до 29.45 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка БАНК ИПБ (АО) можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 14.55% до 17.49%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 13.57% до 18.15%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 5.45% до 6.08%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 13.49% до 16.18%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 4.90% до 5.10%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.82% до 5.59%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал1 133 338(29.19%)1 133 338(23.98%)
Добавочный капитал477 027(12.29%)421 955(8.93%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 150 559(29.64%)1 788 447(37.83%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период564 841(14.55%)826 704(17.49%)
Резервный фонд56 667(1.46%)56 667(1.20%)
Источники собственных средств3 882 382(100.00%)4 727 061(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 21.8%. А вот за прошедший месяц (Ноябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 2.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Декабря 2018 г., тыс.руб01 Декабря 2019 г., тыс.руб
Основной капитал3 274 619(58.10%)3 456 508(54.87%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 133 338(20.11%)1 133 338(17.99%)
Дополнительный капитал2 361 524(41.90%)2 843 181(45.13%)
   -  в т.ч. субординированный кредит1 778 000(31.55%)1 628 000(25.84%)
Капитал (по ф.123)5 636 143(100.00%)6 299 689(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 6.30 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)17.917.417.917.019.117.719.019.819.420.320.720.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.810.09.910.110.710.210.911.211.111.911.711.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.810.09.910.110.710.210.911.211.111.911.711.6
Капитал (по ф.123 и 134)5.95.86.15.96.36.06.16.26.16.06.26.3
Источники собственных средств (по ф.101)4.14.34.54.24.44.34.44.64.54.54.64.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Доля просроченных ссуд4.64.95.05.16.66.76.87.97.77.87.57.6
Доля резервирования на потери по ссудам12.411.611.112.213.714.715.815.615.015.615.416.1
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)281.1264.4234.5221.4231.8248.7230.8195.5198.0205.7193.6191.9

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  - 15.0 -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-6.1-2.29.42.32.3-19.7-4.5-1.12.8-1.23.87.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)21.8-4.71.1-3.8-7.5-0.9-0.71.91.8-1.45.30.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-0.6-7.3-40.570.264.0-55.63.4-27.0-16.432.48.4-28.4
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-7.134.712.6-19.4-17.1-0.9-0.6-3.3-0.91.66.711.0

Таким образом, за последний год у банка ИНТЕРПРОГРЕССБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ИНТЕРПРОГРЕССБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.37График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

По вкладам: в конце 2018 года сильно выросли вклады физическиз лиц, т.е. вклады физ.лиц нестабильны.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «ИНТЕРПРОГРЕССБАНК» (Акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Декабря 2019 г.