Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Инвестиционный Банк "ФИНАМ" является средним российским банком и среди них занимает 135 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ФИНАМ составила 21.49 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 6,40%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Рейтинг кредитоспособности банка ФИНАМ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
НРАBBB (Достаточная кредитоспособность, второй уровень)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни2 235 610(11.43%)1 177 646(5.68%)
Корреспондентские счета3 195 428(16.34%)2 424 284(11.69%)
Другие счета1 469 908(7.51%)361 440(1.74%)
Депозиты в Банке России4 200 000(21.47%)6 100 000(29.42%)
Кредиты банкам7 814 321(39.95%)10 072 465(48.58%)
Ценные бумаги644 894(3.30%)597 641(2.88%)
Потенциально ликвидные активы19 560 161(100.00%)20 733 476(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Ценные бумаги, увеличились суммы Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, уменьшились суммы Корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 19.56 до 20.73 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций943 292(6.12%)1 083 976(7.08%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета54 046(0.35%)52 754(0.34%)
Средства на счетах корп.клиентов11 241 313(72.97%)11 432 661(74.66%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)3 220 931(20.91%)2 796 044(18.26%)
Текущие обязательства15 405 536(100.00%)15 312 681(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства кредитных организаций, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 15.41 до 15.31 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 135.40%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (59.55%) и Н3 (107.35%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)107.1113.091.193.992.260.060.471.660.062.082.259.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)134.2131.8129.5128.8115.0111.7108.396.9101.5101.999.7107.3
Соотношение ликвидных активов и текущих средств140.3139.7131.5136.4132.6134.0136.2125.7127.0125.6131.2135.4
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)8.48.17.77.34.84.64.53.93.84.13.93.7

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Банк ФИНАМ» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 50.50% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 82.24% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам7 814 321(90.79%)10 072 465(92.96%)
Ценные бумаги644 894(7.49%)597 641(5.52%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги700 140(8.13%)633 639(5.85%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах9 565(0.11%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)138 705(1.61%)164 736(1.52%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 092(0.01%)1 236(0.01%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам144 237(1.68%)169 877(1.57%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность48 291(0.56%)36 041(0.33%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-54 915(-0.64%)-42 418(-0.39%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход8 607 485(100.00%)10 834 842(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, увеличились суммы Кредиты банкам, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов увеличилась на 25.9% c 8.61 до 10.83 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций943 292(5.47%)1 083 976(6.01%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета54 046(0.31%)52 754(0.29%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов11 245 851(65.23%)12 206 201(67.63%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства4 538(0.03%)773 540(4.29%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц1 152 287(6.68%)1 336 024(7.40%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)3 220 931(18.68%)2 796 044(15.49%)
Обязательства17 239 480(100.00%)18 049 372(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, , а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.7% c 17.24 до 18.05 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Банк ФИНАМ» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций1 180 000(39.84%)1 180 000(34.26%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала22 846(0.77%)161 199(4.68%)
Резервный фонд59 377(2.00%)59 377(1.72%)
Прибыль (убыток) прошлых лет1 131 782(38.22%)1 131 782(32.86%)
Чистая прибыль текущего года836 145(28.23%)1 148 001(33.33%)
Балансовый капитал2 961 516(100.00%)3 444 361(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 16.3%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого2 247 582(77.57%)2 230 774(60.67%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого650 078(22.43%)1 445 915(39.33%)
Капитал (по ф.123)2 897 660(100.00%)3 676 689(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.68 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)32.031.137.833.834.039.044.839.438.938.245.346.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)29.728.734.530.929.932.936.930.230.227.329.728.2
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)29.728.734.530.929.932.936.930.230.227.329.728.2
Капитал (по ф.123 и 134)1.821.831.851.852.572.662.732.932.903.133.403.68

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле3.53.82.83.28.75.96.34.05.15.13.13.5
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле0.40.40.30.41.40.90.90.50.70.60.43.5

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.