Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "Акционерно-коммерческий банк реконструкции и развития "Экономбанк" является средним российским банком и среди них занимает 121 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка ЭКОНОМБАНК составила 31.05 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 5,24%График.

ЭКОНОМБАНК - санируемый банк (находится под контролем АСВ).

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни152 762(0.93%)239 927(1.37%)
Корреспондентские счета560 072(3.40%)923 953(5.27%)
Другие счета36 077(0.22%)37 884(0.22%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги15 826 836(96.19%)16 454 540(93.84%)
Потенциально ликвидные активы16 454 369(100.00%)17 534 926(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Другие счета, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Корреспондентские счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 16.45 до 17.53 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций7 006 359(86.13%)8 661 047(88.73%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета349(0.00%)762(0.01%)
Средства на счетах корп.клиентов778 214(9.57%)802 003(8.22%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)350 437(4.31%)297 636(3.05%)
Текущие обязательства8 135 010(100.00%)9 760 686(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), увеличились суммы Средства кредитных организаций, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, в целом Текущие обязательства увеличились за период с 8.14 до 9.76 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 179.65%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (345.84%) и Н3 (1163.98%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)77.251.896.693.358.328.583.589.337.325.758.8345.8
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)95.181.281.978.1129.4172.0269.4232.5341.9217.381.01164.0
Соотношение ликвидных активов и текущих средств379.5378.4427.4454.8277.4222.6213.7208.1202.3197.3192.6179.6
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Экономбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.44% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 98.52% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам0(0.00%)0(0.00%)
Ценные бумаги15 826 836(63.94%)16 454 540(81.52%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги16 191 058(65.41%)16 839 625(83.43%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя159 260(0.64%)159 260(0.79%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)8 926 312(36.06%)9 335 167(46.25%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты5 511 978(22.27%)5 970 642(29.58%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам77 814(0.31%)65 905(0.33%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность5 305 767(21.43%)5 269 645(26.11%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-1 969 247(-7.96%)-1 971 025(-9.76%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход24 753 148(100.00%)20 185 124(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 18.5% c 24.75 до 20.19 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций7 006 359(22.72%)8 661 047(26.78%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета349(0.00%)762(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства6 995 607(22.68%)8 660 285(26.78%)
Средства корпоративных клиентов8 144 259(26.41%)8 263 681(25.56%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства7 366 045(23.88%)7 461 678(23.08%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц13 646 226(44.25%)13 362 192(41.32%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)350 437(1.14%)297 636(0.92%)
Обязательства30 841 242(100.00%)32 336 058(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.8% c 30.84 до 32.34 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Экономбанк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций350 000(-26.15%)500 000(-38.81%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала301 505(-22.53%)308 162(-23.92%)
Резервный фонд0(0.00%)0(0.00%)
Прибыль (убыток) прошлых лет-1 368 506(102.26%)-1 368 506(106.22%)
Чистая прибыль текущего года-189 369(14.15%)-316 536(24.57%)
Балансовый капитал-1 338 205(100.00%)-1 288 327(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на -3.7%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого-2 395 007(100.00%)-2 382 533(100.00%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)-2 395 007(100.00%)-2 382 533(100.00%)

Капитал в настоящее время меньше минимально допустимого для банков с 01.01.2015 (300 млн.руб.)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил -2.38 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Капитал (по ф.123 и 134)-1.27-1.25-1.05-1.12-1.93-1.96-2.01-2.10-2.40-2.56-2.35-2.38

Норматив достаточности капитала, минимальное значение которого установлено в 8%, сейчас составляет всего 0.00%, что свидетельствует о недостатке капитализации.

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле60.257.657.956.954.752.150.550.248.748.047.746.6
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле6.16.04.55.217.817.417.017.018.118.118.017.4

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%). Точнее даже можно сказать, что банка ЭКОНОМБАНК практически потерял большую часть своих кредитов.

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.