Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество "БМ-Банк" является крупнейшим российским банком и среди них занимает 24 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка БМ-БАНК составила 547.63 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы уменьшились на -1,32%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты. Банк большую часть пассивов держит в источниках собственных средств, т.е., скорее всего, обслуживает интересы акционеров.

БМ-БАНК - банк с государственным участием.

БМ-БАНК - имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни63 328(0.02%)44 349(0.01%)
Корреспондентские счета1 544 968(0.39%)805 446(0.21%)
Другие счета71 523(0.02%)71 154(0.02%)
Депозиты в Банке России0(0.00%)0(0.00%)
Кредиты банкам363 237 054(92.25%)355 570 187(92.29%)
Ценные бумаги29 002 757(7.37%)28 954 120(7.51%)
Потенциально ликвидные активы393 768 060(100.00%)385 294 922(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Другие счета, Депозиты в Банке России, Кредиты банкам, Ценные бумаги, уменьшились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 393.77 до 385.29 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций70(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов1 216 174(49.27%)1 043 070(47.58%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 252 347(50.73%)1 149 135(52.42%)
Текущие обязательства2 468 591(100.00%)2 192 205(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 2.47 до 2.19 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 17575.68%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (315.53%) и Н3 (708.00%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)302.8291.767.6306.3342.5383.3367.8517.6459.4603.8626.2315.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)921.92292.0222.8837.83702.01049.31073.6641.9243.1142.7388.0708.0
Соотношение ликвидных активов и текущих средств1062.71097.1627.3648.614859.914299.215830.116136.315951.1178.516305.817575.7
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)6.16.34.72.50.90.90.90.90.80.80.80.8

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «БМ-Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.53% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 49.92% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что в доходные активы вкладываются непроцентные пассивы (вероятно, собственные средства). Однако, объем доходных активов ниже среднего показателя по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам363 237 054(83.82%)355 570 187(89.64%)
Ценные бумаги29 002 757(6.69%)28 954 120(7.30%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги44 489 491(10.27%)43 579 348(10.99%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги151 570(0.03%)150 334(0.04%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах27 330 953(6.31%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)13 638 805(3.15%)13 138 859(3.31%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты1 168 361(0.27%)1 319 071(0.33%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 901 903(0.44%)1 780 607(0.45%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность65 543 195(15.12%)60 932 164(15.36%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-55 251 254(-12.75%)-50 892 983(-12.83%)
Производные финансовые инструменты142 891(0.03%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход433 352 460(100.00%)396 645 429(100.00%)

За период незначительно изменились суммы Кредиты банкам,  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. корпоративные кредиты,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 8.5% c 433.35 до 396.65 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций70(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства0(0.00%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов270 303 644(64.03%)270 163 316(66.43%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства269 087 470(63.75%)269 120 246(66.17%)
Государственные средства16 900 000(4.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц2 077 085(0.49%)1 933 015(0.48%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)1 252 347(0.30%)1 149 135(0.28%)
Обязательства422 130 045(100.00%)406 691 023(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.7% c 422.13 до 406.69 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «БМ-Банк» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций18 341 596(13.81%)18 341 596(13.01%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала90 120 393(67.85%)89 669 993(63.62%)
Резервный фонд676 870(0.51%)676 870(0.48%)
Прибыль (убыток) прошлых лет25 684 274(19.34%)25 855 958(18.34%)
Чистая прибыль текущего года11 698 275(8.81%)19 421 854(13.78%)
Балансовый капитал132 828 180(100.00%)140 943 469(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 6.1%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого54 594 980(31.59%)54 987 021(30.55%)
Добавочный капитал, итого8 000 000(4.63%)8 000 000(4.44%)
Дополнительный капитал, итого110 248 620(63.79%)117 013 295(65.01%)
Капитал (по ф.123)172 843 600(100.00%)180 000 316(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 180.00 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)44.445.159.744.563.862.562.251.151.540.054.556.6
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)13.614.512.88.020.420.019.516.316.312.516.917.3
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)18.118.916.410.623.523.022.418.718.714.419.319.8
Капитал (по ф.123 и 134)80.7582.48133.08137.27166.28166.75169.83171.21172.84174.19177.28180.00

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле35.334.432.933.515.015.515.015.215.26.914.514.5
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле3.43.83.53.413.013.212.712.812.85.912.312.2

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.