Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерное общество Банк "Аверс" является крупным российским банком и среди них занимает 45 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка АВЕРС составила 182.10 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 3,17%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Банк АВЕРС - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка АВЕРС от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАA(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни891 403(0.55%)753 403(0.51%)
Корреспондентские счета12 254 471(7.54%)10 204 444(6.91%)
Другие счета550 001(0.34%)547 313(0.37%)
Депозиты в Банке России5 000 000(3.08%)8 000 000(5.42%)
Кредиты банкам97 982 700(60.30%)79 398 698(53.78%)
Ценные бумаги45 811 368(28.19%)48 720 193(33.00%)
Потенциально ликвидные активы162 489 943(100.00%)147 624 051(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Депозиты в Банке России, уменьшились суммы Корреспондентские счета, Кредиты банкам, в целом объем Потенциально ликвидные активы уменьшился за период с 162.49 до 147.62 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций2 069 878(5.43%)973 020(2.60%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета102 787(0.27%)857 921(2.30%)
Средства на счетах корп.клиентов15 226 032(39.91%)12 774 015(34.18%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)20 852 362(54.66%)23 621 519(63.21%)
Текущие обязательства38 148 272(100.00%)37 368 554(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 38.15 до 37.37 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 395.05%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (46.44%) и Н3 (141.20%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)68.562.985.866.324.732.130.148.837.544.737.446.4
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)91.1101.397.385.1120.4118.5168.3182.5191.6154.191.3141.2
Соотношение ликвидных активов и текущих средств250.0321.1299.8191.9253.1263.0343.3333.1425.9373.5400.5395.0
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)29.622.523.023.217.116.516.015.122.524.841.843.8

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО Банк «Аверс» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.92% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.42% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам97 982 700(63.36%)79 398 698(60.81%)
Ценные бумаги45 811 368(29.62%)48 720 193(37.31%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги46 557 579(30.10%)49 412 802(37.84%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах0(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)10 858 666(7.02%)30 744 841(23.55%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты7 959 819(5.15%)28 296 450(21.67%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам3 254 609(2.10%)3 079 016(2.36%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность14 030(0.01%)7 716(0.01%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-370 590(-0.24%)-639 279(-0.49%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход154 652 734(100.00%)130 567 282(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги, Участие в уставных капиталах,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, уменьшились суммы Кредиты банкам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 15.6% c 154.65 до 130.57 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций2 069 878(1.41%)973 020(0.64%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета102 787(0.07%)857 921(0.56%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства1 883 539(1.28%)0(0.00%)
Средства корпоративных клиентов21 237 284(14.46%)13 892 193(9.15%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства6 011 252(4.09%)1 118 178(0.74%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц31 385 500(21.36%)29 226 842(19.25%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)20 852 362(14.19%)23 621 519(15.55%)
Обязательства146 911 433(100.00%)151 860 648(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, , сильно уменьшились суммы Средства кредитных организаций, Средства корпоративных клиентов, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.4% c 146.91 до 151.86 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО Банк «Аверс» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций15 100 000(51.03%)15 100 000(49.94%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала41 301(0.14%)139 721(0.46%)
Резервный фонд1 949 911(6.59%)1 949 911(6.45%)
Прибыль (убыток) прошлых лет11 047 510(37.34%)11 047 510(36.54%)
Чистая прибыль текущего года1 966 053(6.64%)2 452 016(8.11%)
Балансовый капитал29 590 033(100.00%)30 235 095(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) увеличились на 2.2%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого27 586 368(94.74%)27 634 885(90.56%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого1 531 322(5.26%)2 880 935(9.44%)
Капитал (по ф.123)29 117 690(100.00%)30 515 820(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 30.52 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)30.532.131.030.439.937.537.735.636.334.133.032.5
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)28.730.128.828.238.536.636.533.934.432.030.429.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)28.730.128.828.238.536.636.533.934.432.030.429.4
Капитал (по ф.123 и 134)24.9724.9825.2225.2328.6428.3328.4928.9629.1229.4730.0130.52

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле0.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле1.01.71.41.50.50.70.70.50.60.70.80.8

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года довольно мала и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года довольно мала и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.