Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.

Каталоги банковКаталоги банков

Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Внимание! Начиная с 01.06.2023 публикуется значительно урезанная отчетность кредитных организаций. Данный отчет в стадии разработки!

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.

С 1 июня 2023 года возобновлена публикация отчетности в сокращенном виде (в частности отсутствуют счета второго порядка в форме 101, некоторые счета первого порядка сгруппированы). Невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Акционерный Коммерческий банк "АВАНГАРД" - публичное акционерное общество является крупным российским банком и среди них занимает 51 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Января 2024 г.) величина активов-нетто банка АВАНГАРД составила 148.53 млрд.руб. За период 3 месяцев чистые активы увеличились на 1,58%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Банк АВАНГАРД - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка АВАНГАРД от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Января 2024 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB+(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру потенциально ликвидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Денежные средства, Драгоценные металлы и камни11 137 812(9.84%)10 717 454(9.07%)
Корреспондентские счета5 435 114(4.80%)2 931 194(2.48%)
Другие счета1 399 917(1.24%)1 511 926(1.28%)
Депозиты в Банке России46 000 000(40.64%)35 000 000(29.63%)
Кредиты банкам25 388 087(22.43%)41 707 082(35.31%)
Ценные бумаги30 037 786(26.53%)32 192 119(27.26%)
Потенциально ликвидные активы113 202 192(100.00%)118 108 289(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов видно, что незначительно изменились суммы Денежные средства, Драгоценные металлы и камни, Другие счета, Ценные бумаги, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, уменьшились суммы Депозиты в Банке России, сильно уменьшились суммы Корреспондентские счета, в целом объем Потенциально ликвидные активы вырос за период с 113.20 до 118.11 млрд.руб.

В противовес потенциально ликвидным активам рассмотрим текущие обязательства кредитной организации (предполагаемый отток средств)".

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Средства кредитных организаций5 092 211(6.28%)6 152 216(8.18%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах корп.клиентов53 892 357(66.49%)47 597 311(63.32%)
Государственные средства на счетах0(0.00%)0(0.00%)
Средства на счетах физ.лиц0(0.00%)0(0.00%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)22 062 831(27.22%)21 421 307(28.50%)
Текущие обязательства81 047 399(100.00%)75 170 834(100.00%)

За рассматриваемый период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. корреспондентские счета, Средства на счетах корп.клиентов, Государственные средства на счетах, Средства на счетах физ.лиц, Прочие средства (физ. и юр. лиц), увеличились суммы Средства кредитных организаций, в целом Текущие обязательства уменьшились за период с 81.05 до 75.17 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств равно 157.12%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

Рассмотрим нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Величины нормативы Н2 (35.19%) и Н3 (96.42%) сейчас на достаточном уровне.

Отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение доступного периода 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)54.365.456.659.547.251.852.951.032.438.868.335.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)119.0122.4120.2112.885.198.799.6102.8101.3103.199.096.4
Соотношение ликвидных активов и текущих средств94.297.0100.889.2127.2130.3138.1139.9139.7144.7140.7157.1
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 (макс.120%)39.633.932.633.431.328.726.224.226.024.631.828.5

Анализ динамики: сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а отношение потенциально ликвидных активов и текущих обязательств банка в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО АКБ «АВАНГАРД» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 55.53% в общем объеме активов, в то же время объем процентных обязательств составляет 83.56% в общем объеме пассивов. Мы видим, что тут есть некоторый дисбаланс в том, что процентные обязательства вкладываются в непроцентные активы. Однако, объем доходных активов намного ниже среднего показателя по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты банкам25 388 087(33.88%)41 707 082(58.16%)
Ценные бумаги30 037 786(40.09%)32 192 119(44.89%)
 -  в т.ч. долговые ценные бумаги23 892 895(31.89%)26 567 187(37.05%)
 -  в т.ч. долевые ценные бумаги6 196 524(8.27%)5 962 949(8.31%)
 -  в т.ч. векселя0(0.00%)0(0.00%)
Участие в уставных капиталах199(0.00%)0(0.00%)
Кредитный портфель (чистый)19 502 545(26.03%)16 423 255(22.90%)
 -  в т.ч. корпоративные кредиты25 442 038(33.96%)18 890 336(26.34%)
 -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 036 876(1.38%)1 161 736(1.62%)
 -  в т.ч. просроченная задолженность3 708 291(4.95%)1 971 051(2.75%)
 -  в т.ч. резервы на возможные потери и отрицательные корректировки-10 684 660(-14.26%)-5 599 868(-7.81%)
Производные финансовые инструменты0(0.00%)0(0.00%)
Активы, приносящие прямой доход74 928 617(100.00%)71 715 624(100.00%)

За период незначительно изменились суммы  -  в т.ч. долговые ценные бумаги,  -  в т.ч. долевые ценные бумаги,  -  в т.ч. кредиты физ. лицам, сильно увеличились суммы Кредиты банкам, уменьшились суммы  -  в т.ч. корпоративные кредиты, сильно уменьшились суммы Участие в уставных капиталах, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 4.3% c 74.93 до 71.72 млрд.руб.

Краткая структура обязательств:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Средства кредитных организаций5 092 211(4.22%)6 152 216(4.88%)
 -  в т.ч. корреспондентские счета0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства3 977 900(3.30%)5 347 518(4.24%)
Средства корпоративных клиентов78 940 246(65.46%)82 909 914(65.76%)
 -  в т.ч. депозиты и прочие привлеченные средства25 047 889(20.77%)35 312 603(28.01%)
Государственные средства0(0.00%)0(0.00%)
Депозиты и прочие привлеченные средства физ. лиц9 357 989(7.76%)10 217 441(8.10%)
Прочие средства (физ. и юр. лиц)22 062 831(18.29%)21 421 307(16.99%)
Обязательства120 600 915(100.00%)126 088 079(100.00%)

Из таблицы видно, что незначительно изменились суммы Кредиты от Банка России, Средства корпоративных клиентов, , увеличились суммы Средства кредитных организаций, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 4.5% c 120.60 до 126.09 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО АКБ «АВАНГАРД» можно рассмотреть здесь.

Собственные средства

Структуру балансового капитала представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Уставный капитал кредитных организаций807 000(3.15%)807 000(3.60%)
Собственные доли уставного капитала (акции), выкупленные кредитной организацией0(0.00%)0(0.00%)
Составляющие добавочного капитала4 953 610(19.33%)5 497 026(24.49%)
Резервный фонд121 050(0.47%)121 050(0.54%)
Прибыль (убыток) прошлых лет15 229 719(59.44%)15 229 719(67.85%)
Чистая прибыль текущего года8 461 448(33.02%)9 342 897(41.62%)
Балансовый капитал25 621 429(100.00%)22 446 394(100.00%)

За год источники собственных средств (по балансу) уменьшились на 12.4%.

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2023 г., тыс.руб01 Января 2024 г., тыс.руб
Базовый капитал, итого15 074 314(72.89%)15 085 829(73.01%)
Добавочный капитал, итого0(0.00%)0(0.00%)
Дополнительный капитал, итого5 605 655(27.11%)5 578 082(26.99%)
Капитал (по ф.123)20 679 969(100.00%)20 663 911(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 20.66 млрд.руб.

Другие важные показатели приведены в динамике за прошедшие 12 месяцев:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)19.121.320.220.118.723.122.923.021.324.119.020.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)16.818.017.817.614.617.216.315.315.616.315.015.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.818.017.817.614.617.216.315.315.616.315.015.4
Капитал (по ф.123 и 134)21.0421.7920.9420.6119.4820.3921.3122.7720.6822.4219.3220.66

Анализ динамики показателей: сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле15.215.915.920.18.06.67.27.36.73.42.53.1
Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле24.723.821.625.222.217.920.320.419.213.98.38.8

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервов на возможные потери и отрицательных корректировок в кредитном портфеле в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Января 2024 г.