Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Ноября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерный коммерческий ипотечный банк «АКИБАНК» (публичное акционерное общество) является средним российским банком и среди них занимает 129 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2020 г.) величина активов-нетто банка АКИБАНК составила 27.22 млрд.руб. За год активы увеличились на 5,22%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 1.31% до 1.10%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

АКИБАНК - дочерний иностранный банк.

АКИБАНК - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих.

Рейтинг кредитоспособности банка АКИБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Сентября 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
АКРАBB(RU) (Умеренно низкий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе758 599(8.63%)792 178(7.36%)
средств на счетах в Банке России2 008 200(22.85%)549 762(5.11%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)423 332(4.82%)754 232(7.01%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней4 866 788(55.36%)6 917 667(64.30%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ512 921(5.83%)1 408 952(13.10%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств259 372(2.95%)395 706(3.68%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)8 790 438(100.00%)10 759 196(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 8.79 до 10.76 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года8 686 002(51.40%)7 797 515(43.64%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)4 328 420(25.61%)4 204 995(23.53%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)3 282 430(19.42%)5 337 485(29.87%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)3 169 430(18.75%)5 120 435(28.66%)
корсчетов ЛОРО банков1 992(0.01%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг183 642(1.09%)73 460(0.41%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность417 617(2.47%)454 469(2.54%)
ожидаемый отток денежных средств2 783 365(16.47%)3 473 298(19.44%)
текущих обязательств16 900 103(100.00%)17 867 924(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 2.78 до 3.47 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 309.77%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)96.294.490.746.493.398.076.763.192.788.581.388.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)177.4174.9151.7164.6169.8177.2173.3152.6118.1126.5117.9134.6
Экспертная надежность банка360.2341.3346.9377.9383.1386.9354.0302.7305.5301.8309.7309.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «АКИБАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.38% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 73.60% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты4 866 788(24.88%)6 917 667(31.62%)
Кредиты юр.лицам11 633 280(59.48%)9 486 650(43.36%)
Кредиты физ.лицам1 667 633(8.53%)1 450 975(6.63%)
Векселя31 719(0.16%)44 003(0.20%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования109 440(0.56%)27 238(0.12%)
Вложения в ценные бумаги1 248 800(6.39%)3 952 709(18.07%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы19 557 660(100.00%)21 879 500(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, увеличились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 11.9% c 19.56 до 21.88 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам564 132(3.72%)462 957(3.35%)
Имущество, принятое в обеспечение11 093 608(73.09%)9 454 497(68.35%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства25 426 135(167.53%)29 292 164(211.76%)
Сумма кредитного портфеля15 177 141(100.00%)13 832 788(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам10 252 952(67.56%)8 451 328(61.10%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам1 667 633(10.99%)1 450 975(10.49%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 766 788(11.64%)2 867 667(20.73%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)1 992(0.01%)0(0.00%)
Средства юр. лиц5 235 644(27.73%)7 771 981(38.79%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц3 169 444(16.79%)5 120 719(25.56%)
Вклады физ. лиц13 014 408(68.94%)12 002 226(59.91%)
Прочие процентные обязательств625 865(3.32%)260 816(1.30%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства18 877 909(100.00%)20 035 023(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 6.1% c 18.88 до 20.04 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «АКИБАНК» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 4.95% до 3.62%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 7.00% до 5.74%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.22% до 3.59%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 10.52% до 9.77%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.53% до 4.95%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.20% до 5.51%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал3 500 296(68.68%)3 500 296(65.67%)
Добавочный капитал440 041(8.63%)414 962(7.79%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)790 840(15.52%)1 090 780(20.47%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период252 211(4.95%)192 859(3.62%)
Резервный фонд112 263(2.20%)119 144(2.24%)
Источники собственных средств5 096 197(100.00%)5 329 897(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 4.6%. А вот за прошедший месяц (Август 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал4 408 439(89.14%)4 508 607(88.61%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 466 296(70.09%)3 466 296(68.12%)
Дополнительный капитал536 932(10.86%)579 555(11.39%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)4 945 371(100.00%)5 088 162(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 5.09 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)20.619.619.620.621.021.621.620.720.320.320.220.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)18.717.817.818.819.219.519.418.518.218.418.318.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)18.717.817.818.819.219.519.418.518.218.418.318.4
Капитал (по ф.123 и 134)5.05.05.04.94.95.05.05.05.05.15.15.1
Источники собственных средств (по ф.101)5.15.15.15.25.15.25.25.25.25.35.35.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд6.86.76.77.57.57.47.37.37.37.57.47.3
Доля резервирования на потери по ссудам11.010.310.210.310.510.510.110.110.510.910.910.7
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)210.1236.2233.3197.0196.8187.3179.2184.8194.3200.7194.4184.1

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.32.52.82.92.5-2.62.1-1.7-1.6-0.20.62.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)2.41.80.70.90.50.5-5.7-1.5-1.9-2.9-1.1-1.5
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-0.1-3.1-1.216.0-9.1-1.49.8-50.619.725.7-2.1-2.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)25.78.1-7.022.2-34.14.48.1-11.9-10.9 - 0.4-0.6
Отток средств юр. лиц за месяц-8.110.73.4-1.60.8-2.81.1-8.410.612.19.017.0

Таким образом, за последний год у банка АКИБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка АКИБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерный коммерческий ипотечный банк «АКИБАНК» (публичное акционерное общество) свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2020 г.