Каталоги банков
По алфавиту
По городу (где банк имеет филиал)
По размеру (чистым активам)
Другие классификации
Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
|
    Выберите отчет: |
Акционерное общество "Банк Акцепт" является средним российским банком и среди них занимает 146 место по активам-нетто.
На отчетную дату (01 Ноября 2020 г.) величина активов-нетто банка АКЦЕПТ составила
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).
Банк АКЦЕПТ - имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.
(по состоянию на 15 Ноября 2020 г.):
Агентство | Долгосрочный международный | Краткосрочный | Национальный | Прогноз |
---|---|---|---|---|
Эксперт РА | ruBBB+ (Умеренный уровень кредитоспособности) | развивающийся |
За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.
Ликвидность и надежность
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:
Наименование показателя | 01 Ноября 2019 г., тыс.руб | 01 Ноября 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
средств в кассе | 614 431 | (7.06%) | 603 341 | (7.69%) |
средств на счетах в Банке России | 797 187 | (9.16%) | 828 634 | (10.56%) |
корсчетов НОСТРО в банках (чистых) | 363 495 | (4.18%) | 388 350 | (4.95%) |
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней | 2 452 408 | (28.18%) | 2 503 347 | (31.89%) |
высоколиквидных ценных бумаг РФ | 4 170 622 | (47.93%) | 3 410 763 | (43.45%) |
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств | 356 819 | (4.10%) | 135 228 | (1.72%) |
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) | 8 701 439 | (100.00%) | 7 849 543 | (100.00%) |
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 8.70 до 7.85 млрд.руб.
Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:
Наименование показателя | 01 Ноября 2019 г., тыс.руб | 01 Ноября 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
вкладов физ.лиц со сроком свыше года | 8 625 386 | (49.97%) | 7 637 175 | (46.55%) |
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года) | 1 758 035 | (10.18%) | 2 064 247 | (12.58%) |
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года) | 6 675 100 | (38.67%) | 6 278 463 | (38.27%) |
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП) | 4 384 497 | (25.40%) | 4 181 619 | (25.49%) |
корсчетов ЛОРО банков | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней | 0 | (0.00%) | 212 497 | (1.30%) |
собственных ценных бумаг | 33 613 | (0.19%) | 20 215 | (0.12%) |
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность | 169 447 | (0.98%) | 194 344 | (1.18%) |
ожидаемый отток денежных средств | 3 480 173 | (20.16%) | 3 526 725 | (21.50%) |
текущих обязательств | 17 261 581 | (100.00%) | 16 406 941 | (100.00%) |
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 3.48 до 3.53 млрд.руб.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 222.57%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.
В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.
Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:
Наименование показателя | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг | 1Сен | 1Окт | 1Ноя |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) | 69.2 | 78.4 | 67.3 | 111.0 | 106.1 | 155.2 | 151.1 | 127.4 | 123.3 | 124.9 | 109.9 | 78.0 |
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) | 470.1 | 282.0 | 276.1 | 347.7 | 397.6 | 443.9 | 520.7 | 323.9 | 397.4 | 388.0 | 325.6 | 335.7 |
Экспертная надежность банка | 222.8 | 134.8 | 175.6 | 253.4 | 199.2 | 258.6 | 267.6 | 224.2 | 235.0 | 267.1 | 250.2 | 222.6 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.
Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Банк Акцепт» можно увидеть по этой ссылке.
Структура и динамика баланса
Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.31% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 79.06% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).
Структура доходных активов на текущий момент и год назад:
Наименование показателя | 01 Ноября 2019 г., тыс.руб | 01 Ноября 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Межбанковские кредиты | 2 452 408 | (12.84%) | 2 503 347 | (13.59%) |
Кредиты юр.лицам | 6 931 805 | (36.30%) | 7 398 396 | (40.17%) |
Кредиты физ.лицам | 1 911 589 | (10.01%) | 2 156 773 | (11.71%) |
Векселя | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования | 44 051 | (0.23%) | 15 113 | (0.08%) |
Вложения в ценные бумаги | 6 321 860 | (33.10%) | 5 554 100 | (30.16%) |
Прочие доходные ссуды | 1 435 500 | (7.52%) | 800 000 | (4.34%) |
Доходные активы | 19 097 213 | (100.00%) | 18 415 449 | (100.00%) |
Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 3.6% c 19.10 до 18.42 млрд.руб.
Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:
Наименование показателя | 01 Ноября 2019 г., тыс.руб | 01 Ноября 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам | 2 353 448 | (22.59%) | 2 302 500 | (22.34%) |
Имущество, принятое в обеспечение | 9 496 231 | (91.14%) | 10 310 284 | (100.03%) |
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
Полученные гарантии и поручительства | 43 976 921 | (422.08%) | 48 425 338 | (469.82%) |
Сумма кредитного портфеля | 10 419 054 | (100.00%) | 10 307 121 | (100.00%) |
- в т.ч. кредиты юр.лицам | 6 717 373 | (64.47%) | 7 201 616 | (69.87%) |
- в т.ч. кредиты физ. лицам | 1 911 589 | (18.35%) | 2 156 773 | (20.93%) |
- в т.ч. кредиты банкам | 152 408 | (1.46%) | 3 347 | (0.03%) |
Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.
Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):
Наименование показателя | 01 Ноября 2019 г., тыс.руб | 01 Ноября 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Средства банков (МБК и корсчетов) | 0 | (0.00%) | 212 497 | (1.27%) |
Средства юр. лиц | 6 931 770 | (39.46%) | 6 553 723 | (39.30%) |
- в т.ч. текущих средств юр. лиц | 4 384 497 | (24.96%) | 4 181 619 | (25.08%) |
Вклады физ. лиц | 10 383 421 | (59.10%) | 9 701 422 | (58.18%) |
Прочие процентные обязательств | 253 341 | (1.44%) | 207 100 | (1.24%) |
- в т.ч. кредиты от Банка России | 156 657 | (0.89%) | 121 380 | (0.73%) |
Процентные обязательства | 17 568 532 | (100.00%) | 16 674 742 | (100.00%) |
Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 5.1% c 17.57 до 16.67 млрд.руб.
Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Банк Акцепт» можно рассмотреть здесь.
Прибыльность
Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 11.42% до 4.78%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 21.01% до 7.62% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).
Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.22% до 3.71%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.98% до 12.37%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.28% до 4.41%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.94% до 5.38%
Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.
Собственные средства
Структуру собственных средств представим в виде таблицы:
Наименование показателя | 01 Ноября 2019 г., тыс.руб | 01 Ноября 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Уставный капитал | 689 996 | (23.80%) | 739 996 | (23.69%) |
Добавочный капитал | 373 055 | (12.87%) | 368 366 | (11.79%) |
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) | 1 457 623 | (50.28%) | 1 820 117 | (58.26%) |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 331 111 | (11.42%) | 149 466 | (4.78%) |
Резервный фонд | 34 500 | (1.19%) | 37 000 | (1.18%) |
Источники собственных средств | 2 899 111 | (100.00%) | 3 123 952 | (100.00%) |
За год источники собственных средств увеличились на 7.8%. А вот за прошедший месяц (Октябрь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.7%. .
Краткая структура капитала на основе формы 123:
Наименование показателя | 01 Ноября 2019 г., тыс.руб | 01 Ноября 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Основной капитал | 1 951 517 | (80.31%) | 2 302 058 | (82.46%) |
- в т.ч. уставный капитал | 689 996 | (28.39%) | 739 996 | (26.51%) |
Дополнительный капитал | 478 483 | (19.69%) | 489 706 | (17.54%) |
- в т.ч. субординированный кредит | 45 000 | (1.85%) | 0 | (0.00%) |
Капитал (по ф.123) | 2 430 000 | (100.00%) | 2 791 764 | (100.00%) |
Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.79 млрд.руб.
Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:
Наименование показателя | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг | 1Сен | 1Окт | 1Ноя |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) | 14.8 | 15.0 | 15.1 | 15.5 | 15.9 | 15.7 | 15.7 | 15.2 | 16.0 | 16.7 | 16.4 | 16.9 |
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) | 11.9 | 11.8 | 12.1 | 12.4 | 12.5 | 14.0 | 14.2 | 13.7 | 14.0 | 14.4 | 14.0 | 14.2 |
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) | 11.9 | 11.8 | 12.1 | 12.4 | 12.5 | 14.0 | 14.2 | 13.7 | 14.0 | 14.4 | 14.0 | 14.2 |
Капитал (по ф.123 и 134) | 2.5 | 2.6 | 2.5 | 2.6 | 2.6 | 2.6 | 2.6 | 2.6 | 2.7 | 2.7 | 2.7 | 2.8 |
Источники собственных средств (по ф.101) | 2.9 | 3.0 | 3.1 | 3.0 | 2.9 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.1 | 3.1 | 3.1 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.
Другие факторы определения надежности банка
Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:
Наименование показателя | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг | 1Сен | 1Окт | 1Ноя |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Доля просроченных ссуд | 8.4 | 6.5 | 6.7 | 7.6 | 8.6 | 9.1 | 8.4 | 8.3 | 8.6 | 9.9 | 8.9 | 9.2 |
Доля резервирования на потери по ссудам | 9.8 | 7.3 | 7.2 | 8.0 | 9.4 | 10.6 | 10.4 | 9.4 | 9.9 | 11.1 | 10.1 | 10.2 |
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) | 379.4 | 379.8 | 366.6 | 349.3 | 335.9 | 318.7 | 336.2 | 357.8 | 319.9 | 286.8 | 295.1 | 270.0 |
Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.
Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).
Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:
Наименование показателя | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг | 1Сен | 1Окт | 1Ноя |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Смена владельцев банка за месяц (%) | - | 6.8 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Изменение уставного капитала за месяц | - | 7.2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%) | 1.0 | -2.5 | -1.4 | 2.1 | 0.2 | -0.7 | -3.9 | -5.2 | 0.6 | 2.5 | 2.1 | 0.8 |
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) | 0.7 | 0.5 | 0.0 | 1.3 | -2.1 | -2.4 | -1.1 | -0.7 | -0.2 | -1.3 | -0.7 | -0.8 |
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) | -2.1 | 9.8 | -34.2 | 10.3 | 37.7 | -32.5 | -16.5 | 13.2 | 14.8 | 1.8 | 7.5 | -1.0 |
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) | -21.5 | 21.8 | -36.6 | - | - | -23.5 | - | - | 19.3 | -8.1 | 9.6 | 5.0 |
Отток средств юр. лиц за месяц | -13.4 | 7.8 | -1.2 | -0.2 | -10.0 | -6.1 | -5.3 | 9.8 | 4.5 | 8.4 | 6.2 | -2.9 |
Таким образом, за последний год у банка АКЦЕПТ не было смены собственников (акционеров).
Также у банка АКЦЕПТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.36, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.
Выводы и рекомендации
Статистика по негативным факторам:
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество "Банк Акцепт" свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Ноября 2020 г.