Каталоги банков
По алфавиту
По городу (где банк имеет филиал)
По размеру (чистым активам)
Другие классификации
Информация с доступна только зарегистрированным пользователям
|
    Выберите отчет: |
Акционерное общество "Банк Акцепт" является средним российским банком и среди них занимает 144 место по активам-нетто.
На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка АКЦЕПТ составила
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).
Банк АКЦЕПТ - имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ.
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
Агентство | Долгосрочный международный | Краткосрочный | Национальный | Прогноз |
---|---|---|---|---|
Эксперт РА | ruBBB+ (Умеренный уровень кредитоспособности) | стабильный |
За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.
Ликвидность и надежность
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:
Наименование показателя | 01 Августа 2019 г., тыс.руб | 01 Августа 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
средств в кассе | 522 790 | (7.26%) | 564 976 | (7.74%) |
средств на счетах в Банке России | 823 805 | (11.44%) | 546 362 | (7.48%) |
корсчетов НОСТРО в банках (чистых) | 350 922 | (4.87%) | 429 955 | (5.89%) |
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней | 623 309 | (8.65%) | 1 638 074 | (22.44%) |
высоколиквидных ценных бумаг РФ | 4 463 961 | (61.97%) | 3 937 598 | (53.94%) |
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств | 492 839 | (6.84%) | 215 332 | (2.95%) |
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) | 7 203 749 | (100.00%) | 7 300 142 | (100.00%) |
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 7.20 до 7.30 млрд.руб.
Доля высоколиквидных ценных бумаг РФ довольно значительная в высоколиквидных активах банка, что вызвает некоторое подозрение.
Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:
Наименование показателя | 01 Августа 2019 г., тыс.руб | 01 Августа 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
вкладов физ.лиц со сроком свыше года | 8 578 435 | (52.83%) | 8 043 554 | (50.60%) |
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года) | 1 655 598 | (10.20%) | 1 930 399 | (12.14%) |
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года) | 5 815 821 | (35.82%) | 5 686 440 | (35.77%) |
в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП) | 3 648 245 | (22.47%) | 3 837 996 | (24.14%) |
корсчетов ЛОРО банков | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
собственных ценных бумаг | 37 962 | (0.23%) | 20 328 | (0.13%) |
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность | 149 466 | (0.92%) | 215 662 | (1.36%) |
ожидаемый отток денежных средств | 3 108 238 | (19.14%) | 3 105 784 | (19.54%) |
текущих обязательств | 16 237 282 | (100.00%) | 15 896 383 | (100.00%) |
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 3.11 до 3.11 млрд.руб.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 235.05%, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.
В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.
Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:
Наименование показателя | 1 | 1 | 1 | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) | 120.1 | 115.5 | 86.6 | 69.2 | 78.4 | 67.3 | 111.0 | 106.1 | 155.2 | 151.1 | 127.4 | 123.3 |
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%) | 364.0 | 341.1 | 368.3 | 470.1 | 282.0 | 276.1 | 347.7 | 397.6 | 443.9 | 520.7 | 323.9 | 397.4 |
Экспертная надежность банка | 215.1 | 219.2 | 250.0 | 222.8 | 134.8 | 175.6 | 253.4 | 199.2 | 258.6 | 267.6 | 224.2 | 235.0 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.
Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Банк Акцепт» можно увидеть по этой ссылке.
Структура и динамика баланса
Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.77% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.68% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).
Структура доходных активов на текущий момент и год назад:
Наименование показателя | 01 Августа 2019 г., тыс.руб | 01 Августа 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Межбанковские кредиты | 623 309 | (3.44%) | 1 638 074 | (9.13%) |
Кредиты юр.лицам | 7 805 906 | (43.07%) | 6 814 339 | (38.00%) |
Кредиты физ.лицам | 1 835 203 | (10.13%) | 2 038 268 | (11.37%) |
Векселя | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования | 68 493 | (0.38%) | 17 999 | (0.10%) |
Вложения в ценные бумаги | 6 708 883 | (37.02%) | 5 836 165 | (32.55%) |
Прочие доходные ссуды | 1 080 500 | (5.96%) | 1 600 000 | (8.92%) |
Доходные активы | 18 122 294 | (100.00%) | 17 932 565 | (100.00%) |
Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно уменьшились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 1.0% c 18.12 до 17.93 млрд.руб.
Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:
Наименование показателя | 01 Августа 2019 г., тыс.руб | 01 Августа 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам | 2 401 658 | (21.62%) | 2 235 691 | (19.97%) |
Имущество, принятое в обеспечение | 10 335 235 | (93.04%) | 9 937 004 | (88.76%) |
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
Полученные гарантии и поручительства | 51 438 302 | (463.08%) | 43 404 407 | (387.69%) |
Сумма кредитного портфеля | 11 107 862 | (100.00%) | 11 195 592 | (100.00%) |
- в т.ч. кредиты юр.лицам | 7 585 474 | (68.29%) | 6 613 464 | (59.07%) |
- в т.ч. кредиты физ. лицам | 1 835 203 | (16.52%) | 2 038 268 | (18.21%) |
- в т.ч. кредиты банкам | 373 309 | (3.36%) | 791 494 | (7.07%) |
Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.
Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):
Наименование показателя | 01 Августа 2019 г., тыс.руб | 01 Августа 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Средства банков (МБК и корсчетов) | 0 | (0.00%) | 0 | (0.00%) |
Средства юр. лиц | 6 235 653 | (37.28%) | 5 865 677 | (36.49%) |
- в т.ч. текущих средств юр. лиц | 3 648 245 | (21.81%) | 3 837 996 | (23.88%) |
Вклады физ. лиц | 10 234 033 | (61.18%) | 9 973 953 | (62.05%) |
Прочие процентные обязательств | 257 194 | (1.54%) | 234 986 | (1.46%) |
- в т.ч. кредиты от Банка России | 155 883 | (0.93%) | 159 337 | (0.99%) |
Процентные обязательства | 16 726 880 | (100.00%) | 16 074 616 | (100.00%) |
Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 3.9% c 16.73 до 16.07 млрд.руб.
Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Банк Акцепт» можно рассмотреть здесь.
Прибыльность
Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 10.04% до 0.03%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 20.70% до 1.60% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).
Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.37% до 3.56%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 15.29% до 12.57%. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.21% до 4.73%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.82% до 5.64%
Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.
Собственные средства
Структуру собственных средств представим в виде таблицы:
Наименование показателя | 01 Августа 2019 г., тыс.руб | 01 Августа 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Уставный капитал | 689 996 | (25.13%) | 739 996 | (24.34%) |
Добавочный капитал | 274 905 | (10.01%) | 432 407 | (14.22%) |
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) | 1 457 623 | (53.10%) | 1 820 117 | (59.86%) |
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 275 568 | (10.04%) | 862 | (0.03%) |
Резервный фонд | 34 500 | (1.26%) | 37 000 | (1.22%) |
Источники собственных средств | 2 745 200 | (100.00%) | 3 040 825 | (100.00%) |
За год источники собственных средств увеличились на 10.8%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.6%. .
Краткая структура капитала на основе формы 123:
Наименование показателя | 01 Августа 2019 г., тыс.руб | 01 Августа 2020 г., тыс.руб | ||
---|---|---|---|---|
Основной капитал | 1 958 332 | (82.96%) | 2 301 077 | (86.01%) |
- в т.ч. уставный капитал | 689 996 | (29.23%) | 739 996 | (27.66%) |
Дополнительный капитал | 402 255 | (17.04%) | 374 364 | (13.99%) |
- в т.ч. субординированный кредит | 45 000 | (1.91%) | 0 | (0.00%) |
Капитал (по ф.123) | 2 360 587 | (100.00%) | 2 675 441 | (100.00%) |
Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 2.68 млрд.руб.
Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:
Наименование показателя | 1 | 1 | 1 | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%) | 14.0 | 14.3 | 14.9 | 14.8 | 15.0 | 15.1 | 15.5 | 15.9 | 15.7 | 15.7 | 15.2 | 16.0 |
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) | 11.6 | 11.6 | 12.2 | 11.9 | 11.8 | 12.1 | 12.4 | 12.5 | 14.0 | 14.2 | 13.7 | 14.0 |
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%) | 11.6 | 11.6 | 12.2 | 11.9 | 11.8 | 12.1 | 12.4 | 12.5 | 14.0 | 14.2 | 13.7 | 14.0 |
Капитал (по ф.123 и 134) | 2.4 | 2.4 | 2.4 | 2.5 | 2.6 | 2.5 | 2.6 | 2.6 | 2.6 | 2.6 | 2.6 | 2.7 |
Источники собственных средств (по ф.101) | 2.8 | 2.8 | 2.9 | 2.9 | 3.0 | 3.1 | 3.0 | 2.9 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.0 |
По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.
Другие факторы определения надежности банка
Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:
Наименование показателя | 1 | 1 | 1 | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Доля просроченных ссуд | 7.4 | 7.8 | 8.4 | 8.4 | 6.5 | 6.7 | 7.6 | 8.6 | 9.1 | 8.4 | 8.3 | 8.6 |
Доля резервирования на потери по ссудам | 8.9 | 9.4 | 10.0 | 9.8 | 7.3 | 7.2 | 8.0 | 9.4 | 10.6 | 10.4 | 9.4 | 9.9 |
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) | 425.9 | 414.8 | 382.5 | 379.4 | 379.8 | 366.6 | 349.3 | 335.9 | 318.7 | 336.2 | 357.8 | 319.9 |
Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.
Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).
Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).
Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:
Наименование показателя | 1 | 1 | 1 | 1 | 1Янв | 1Фев | 1Мар | 1Апр | 1Май | 1Июн | 1Июл | 1Авг |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Смена владельцев банка за месяц (%) | - | - | - | - | 6.8 | - | - | - | - | - | - | - |
Изменение уставного капитала за месяц | - | - | - | - | 7.2 | - | - | - | - | - | - | - |
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%) | 1.7 | -0.2 | 1.6 | 1.0 | -2.5 | -1.4 | 2.1 | 0.2 | -0.7 | -3.9 | -5.2 | 0.6 |
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) | 1.0 | -0.6 | 1.1 | 0.7 | 0.5 | 0.0 | 1.3 | -2.1 | -2.4 | -1.1 | -0.7 | -0.2 |
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) | -20.5 | -4.8 | 5.4 | -2.1 | 9.8 | -34.2 | 10.3 | 37.7 | -32.5 | -16.5 | 13.2 | 14.8 |
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) | -2.8 | -0.5 | 14.9 | -21.5 | 21.8 | -36.6 | - | - | -23.5 | - | - | 19.3 |
Отток средств юр. лиц за месяц | 3.8 | 6.6 | 0.4 | -13.4 | 7.8 | -1.2 | -0.2 | -10.0 | -6.1 | -5.3 | 9.8 | 4.5 |
Таким образом, за последний год у банка АКЦЕПТ не было смены собственников (акционеров).
Также у банка АКЦЕПТ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.
Выводы и рекомендации
Статистика по негативным факторам:
Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество "Банк Акцепт" свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».
Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.