Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Октября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Общество с ограниченной ответственностью «ЖИВАГО БАНК» является небольшим российским банком и среди них занимает 275 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Сентября 2020 г.) величина активов-нетто банка ЖИВАГО БАНК составила 3.05 млрд.руб. За год активы уменьшились на -4,11%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.81% до -0.52%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
средств в кассе55 527(4.13%)72 955(4.82%)
средств на счетах в Банке России23 851(1.77%)18 626(1.23%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)34 523(2.57%)111 283(7.35%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 133 278(84.25%)1 289 275(85.19%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ52 672(3.92%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств49 646(3.69%)21 333(1.41%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 345 136(100.00%)1 513 344(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.35 до 1.51 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года246 381(10.18%)1 290 833(53.85%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 623 430(67.10%)270 078(11.27%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)515 420(21.30%)751 609(31.35%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)499 920(20.66%)728 609(30.39%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)38 893(1.62%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)19 115(0.80%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность34 185(1.41%)26 778(1.12%)
ожидаемый отток денежных средств415 015(17.15%)476 979(19.90%)
текущих обязательств2 419 416(100.00%)2 397 306(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.42 до 0.48 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 317.28%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)1030.11031.3591.8202.7210.4238.9295.8340.5255.4268.3331.3289.7
Экспертная надежность банка322.0314.4314.3314.0320.0341.7359.7356.3359.0334.6330.8317.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 , сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО «ЖИВАГО БАНК» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 85.62% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 77.77% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 133 278(42.02%)1 289 275(49.38%)
Кредиты юр.лицам1 046 053(38.78%)938 877(35.96%)
Кредиты физ.лицам399 933(14.83%)293 084(11.22%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги117 859(4.37%)89 947(3.44%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы2 697 123(100.00%)2 611 183(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 3.2% c 2.70 до 2.61 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)20 153(1.45%)
Имущество, принятое в обеспечение1 753 676(112.47%)1 517 827(109.49%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства4 606 394(295.42%)3 544 452(255.69%)
Сумма кредитного портфеля1 559 264(100.00%)1 386 236(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам905 883(58.10%)668 579(48.23%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам399 933(25.65%)293 084(21.14%)
   -  в т.ч. кредиты банкам113 278(7.26%)154 275(11.13%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)38 893(1.64%)
Средства юр. лиц515 420(21.61%)763 803(32.21%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц499 920(20.96%)740 803(31.24%)
Вклады физ. лиц1 869 811(78.39%)1 548 717(65.30%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)20 204(0.85%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства2 385 231(100.00%)2 371 617(100.00%)

Видим, что увеличились суммы Средства юр. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 0.6% c 2.39 до 2.37 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО «ЖИВАГО БАНК» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 1.46% до -3.71%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 7.58% до -4.62%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 7.18% до 4.30%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.20% до 9.14%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.97% до 4.29%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.35% до 5.01%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал38 788(9.89%)38 788(10.55%)
Добавочный капитал104 276(26.59%)2 229(0.61%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)230 347(58.73%)326 134(88.71%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период5 723(1.46%)-13 641(-3.71%)
Резервный фонд12 882(3.28%)13 933(3.79%)
Источники собственных средств392 227(100.00%)367 658(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 6.3%. А вот за прошедший месяц (Август 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Сентября 2019 г., тыс.руб01 Сентября 2020 г., тыс.руб
Основной капитал245 071(69.49%)275 729(76.04%)
   -  в т.ч. уставный капитал35 851(10.17%)38 788(10.70%)
Дополнительный капитал107 586(30.51%)86 867(23.96%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)352 657(100.00%)362 596(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.36 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)15.715.415.715.515.516.016.016.218.618.319.118.7
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)11.511.211.110.911.111.912.612.614.614.214.614.2
Капитал (по ф.123 и 134)0.360.360.360.360.360.360.340.330.350.350.360.36
Источники собственных средств (по ф.101)0.390.400.410.400.390.390.380.360.370.370.370.37

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Доля просроченных ссуд17.617.418.616.618.316.318.816.719.618.319.318.1
Доля резервирования на потери по ссудам23.223.124.622.024.521.525.021.524.623.625.023.4
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  - 0.8 - 82.8 -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)1.8-2.02.11.12.90.7-1.6-5.2-6.2-0.78.20.5
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.41.11.50.6-2.9-2.3-3.6-7.71.2-3.3-1.5-1.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)5.2-4.1-1.01.749.8-33.10.2-33.0 - 51.718.36.5
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-3.31.113.611.23.7-2.6-18.55.86.716.6-2.313.3

Видно, что в Апреле 2020 года произошло перераспределение большей части акций банка ЖИВАГО БАНК, что может свидетельствовать о смене собственников (акционеров) или о продаже банка в связи с возможными проблемами.

Также у банка ЖИВАГО БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.09График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 3;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Общество с ограниченной ответственностью «ЖИВАГО БАНК» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Сентября 2020 г.