Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Общество с ограниченной ответственностью «Земский банк» является небольшим российским банком и среди них занимает 222 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка ЗЕМСКИЙ БАНК составила 6.52 млрд.руб. За год активы уменьшились на -1,28%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.10% до 2.45%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе291 224(16.24%)391 644(19.85%)
средств на счетах в Банке России263 919(14.72%)214 641(10.88%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)77 874(4.34%)54 494(2.76%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 160 421(64.70%)1 312 132(66.51%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 793 438(100.00%)1 972 911(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.79 до 1.97 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 143 485(59.55%)2 917 463(55.38%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 844 657(34.94%)2 083 755(39.56%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)267 352(5.06%)189 781(3.60%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)262 861(4.98%)188 881(3.59%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)3 000(0.06%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность23 323(0.44%)73 903(1.40%)
ожидаемый отток денежных средств471 904(8.94%)507 064(9.63%)
текущих обязательств5 278 817(100.00%)5 267 902(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.47 до 0.51 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 389.09%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)171.5156.6148.9143.4138.9147.0167.3153.0164.2149.4130.5141.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)172.3167.3145.7172.5167.7171.2197.8196.2205.5170.5168.2161.2
Экспертная надежность банка403.8408.1365.2402.5363.3342.7358.2426.1407.9375.7376.2389.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ООО «Земский банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 77.14% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 84.71% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 160 421(22.61%)1 312 132(26.08%)
Кредиты юр.лицам3 105 950(60.52%)2 963 574(58.91%)
Кредиты физ.лицам600 672(11.70%)679 851(13.52%)
Векселя150 249(2.93%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования55 634(1.08%)47 352(0.94%)
Вложения в ценные бумаги59 517(1.16%)27 359(0.54%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы5 132 443(100.00%)5 030 268(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно уменьшились суммы Векселя, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 2.0% c 5.13 до 5.03 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам493 877(13.09%)492 661(13.30%)
Имущество, принятое в обеспечение3 049 068(80.82%)2 808 567(75.85%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства1 614 806(42.80%)1 260 031(34.03%)
Сумма кредитного портфеля3 772 677(100.00%)3 702 909(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 042 548(80.65%)2 866 300(77.41%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам600 672(15.92%)679 851(18.36%)
   -  в т.ч. кредиты банкам10 421(0.28%)12 132(0.33%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц595 289(10.64%)519 318(9.40%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц262 861(4.70%)188 881(3.42%)
Вклады физ. лиц4 988 142(89.17%)5 001 218(90.54%)
Прочие процентные обязательств10 587(0.19%)3 389(0.06%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства5 594 018(100.00%)5 523 925(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 1.3% c 5.59 до 5.52 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ООО «Земский банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 1.46% до 4.97%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 6.86% до 15.81%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.05% до 3.36%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 14.55% до 10.96%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 6.16% до 6.08%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.46% до 6.20%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал265 000(36.05%)265 000(34.36%)
Добавочный капитал69 357(9.44%)48 250(6.26%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)143 463(19.52%)173 147(22.45%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период10 719(1.46%)38 342(4.97%)
Резервный фонд53 326(7.25%)53 326(6.91%)
Источники собственных средств735 099(100.00%)771 299(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 4.9%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.8%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал926 674(89.44%)927 661(90.19%)
   -  в т.ч. уставный капитал265 000(25.58%)265 000(25.76%)
Дополнительный капитал109 357(10.56%)100 936(9.81%)
   -  в т.ч. субординированный кредит40 000(3.86%)40 000(3.89%)
Капитал (по ф.123)1 036 031(100.00%)1 028 597(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.03 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)18.217.917.118.518.118.619.520.020.018.918.918.2
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)11.311.010.511.511.211.511.912.512.311.911.911.4
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.516.215.416.716.316.817.218.217.917.317.316.6
Капитал (по ф.123 и 134)1.01.01.01.01.01.01.11.01.01.01.01.0
Источники собственных средств (по ф.101)0.760.740.740.730.710.710.740.770.800.770.770.77

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд2.72.82.52.72.63.52.92.31.61.51.41.5
Доля резервирования на потери по ссудам5.96.15.86.77.06.95.95.44.34.34.34.2
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)285.6268.4299.2279.4281.8283.4269.6251.4257.3287.3286.2278.9

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к значительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  - 5.2 -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-4.30.7-0.50.50.6-1.5-1.9-0.21.61.22.1-0.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.40.80.6-0.5-3.3-1.11.22.22.52.0-2.4-1.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-5.19.124.4-11.5-0.2-5.4-5.816.9-24.34.616.4-5.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц2.1-6.50.0-0.410.55.7-4.81.4-9.3-3.52.4-9.3

Таким образом, за последний год у банка ЗЕМСКИЙ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ЗЕМСКИЙ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.33График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Общество с ограниченной ответственностью «Земский банк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.