Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Ури Банк» является средним российским банком и среди них занимает 137 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка УРИ БАНК составила 22.82 млрд.руб. За год активы увеличились на 20,62%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 2.20% до 0.92%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств юридических лиц (т.е. является расчетным клиентским). Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях).

УРИ БАНК - дочерний иностранный банк.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе54 181(0.76%)76 819(0.74%)
средств на счетах в Банке России63 489(0.89%)53 370(0.52%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)481 395(6.72%)2 416 803(23.38%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней5 346 000(74.58%)7 620 000(73.70%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 223 313(17.07%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)202 130(1.96%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)7 168 378(100.00%)10 338 803(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, увеличились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно увеличились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 7.17 до 10.34 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 650(0.03%)2 450(0.02%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)866 159(8.47%)2 679 032(19.69%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)7 441 015(72.77%)10 397 774(76.44%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 416 254(13.85%)2 660 016(19.55%)
корсчетов ЛОРО банков1 180 620(11.55%)342 549(2.52%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней657 042(6.43%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность78 079(0.76%)181 209(1.33%)
ожидаемый отток денежных средств4 978 895(48.69%)4 950 893(36.40%)
текущих обязательств10 225 565(100.00%)13 603 014(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, собственных ценных бумаг, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 4.98 до 4.95 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 208.83%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)82.661.876.485.680.980.872.876.681.757.2104.986.3
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)111.8113.5108.786.882.579.4104.3141.595.3100.4106.384.0
Экспертная надежность банка130.4169.3188.6212.8126.5164.4183.9215.7238.3235.2196.9208.8

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО «Ури Банк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.33% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.64% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты7 846 000(45.47%)8 982 068(47.24%)
Кредиты юр.лицам4 102 535(23.77%)4 863 816(25.58%)
Кредиты физ.лицам41 863(0.24%)36 301(0.19%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования665 684(3.86%)1 596 792(8.40%)
Вложения в ценные бумаги4 602 984(26.67%)3 538 063(18.61%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы17 257 110(100.00%)19 015 543(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 10.2% c 17.26 до 19.02 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам23 462(0.27%)20 448(0.13%)
Имущество, принятое в обеспечение3 576 549(41.79%)3 856 803(24.92%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства3 695 872(43.19%)3 904 680(25.23%)
Сумма кредитного портфеля8 558 126(100.00%)15 477 480(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам4 102 535(47.94%)4 863 816(31.43%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам41 863(0.49%)36 301(0.23%)
   -  в т.ч. кредиты банкам3 750 000(43.82%)8 982 068(58.03%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Заметим, что удельный вес наиболее надежной формы обеспечения – имущества заемщика (в том числе драгоценные металлы и ценные бумаги) значительно уменьшился до значения 25.05%. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)7 239 999(46.50%)5 323 332(28.23%)
Средства юр. лиц7 960 527(51.12%)13 236 584(70.19%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 914 518(12.30%)5 046 806(26.76%)
Вклады физ. лиц370 545(2.38%)294 692(1.56%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)4 512(0.02%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства15 571 071(100.00%)18 859 120(100.00%)

Видим, что сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 21.1% c 15.57 до 18.86 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО «Ури Банк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 2.41% до 2.78%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 14.80% до 5.66%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 2.78% до 2.44%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 8.07% до 6.37%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.09% до 2.82%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 2.35% до 1.24%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 450 000(49.68%)1 450 000(43.53%)
Добавочный капитал12 150(0.42%)67 899(2.04%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 322 886(45.33%)1 642 719(49.32%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период70 428(2.41%)92 458(2.78%)
Резервный фонд62 931(2.16%)71 379(2.14%)
Источники собственных средств2 918 395(100.00%)3 330 980(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 14.1%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 4.5%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал2 828 037(97.78%)3 208 442(94.22%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 450 000(50.13%)1 450 000(42.58%)
Дополнительный капитал64 177(2.22%)196 942(5.78%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 892 214(100.00%)3 405 384(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.41 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.524.823.222.726.829.627.929.129.228.525.225.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)24.423.021.420.623.725.723.825.024.624.021.823.8
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)24.423.021.420.623.725.723.825.024.624.021.823.8
Капитал (по ф.123 и 134)3.03.13.13.13.23.33.33.33.43.43.33.4
Источники собственных средств (по ф.101)3.03.13.13.23.23.33.33.33.33.33.23.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Доля резервирования на потери по ссудам3.54.64.13.53.03.23.04.23.74.33.62.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)257.2274.4301.0308.0248.7227.1244.8226.6223.1231.5253.7262.1

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.35.04.7-1.410.9-11.1-14.211.34.0-0.3-3.310.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)-11.3-14.512.99.74.7-17.735.8-1.9-19.5-5.921.6-2.6
Отток средств юр. лиц за месяц8.8-10.517.11.8-12.94.938.00.3-2.4-10.326.62.3

Таким образом, за последний год у банка УРИ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка УРИ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 2.64График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 1.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Ури Банк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.