Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Ноября 2019 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество «Ури Банк» является средним российским банком и среди них занимает 150 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Октября 2019 г.) величина активов-нетто банка УРИ БАНК составила 18.20 млрд.руб. За год активы увеличились на 5,73%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 1.42% до 2.86%График.

По оказываемым услугам банк Банк является клиринговым, т.е. широко использующий в работе межбанковские расчеты (привлекает средства кредитных организаций и размещает эти средства в других кредитных организациях).

УРИ БАНК - дочерний иностранный банк.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
средств в кассе74 049(0.84%)46 767(0.75%)
средств на счетах в Банке России38 491(0.44%)143 126(2.29%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)254 753(2.90%)935 544(14.95%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней7 230 000(82.31%)5 132 000(82.01%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ1 186 599(13.51%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)8 783 892(100.00%)6 257 437(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, сильно уменьшились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 8.78 до 6.26 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года2 650(0.02%)2 650(0.03%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)695 463(6.10%)1 631 785(15.98%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)9 140 088(80.13%)6 325 764(61.95%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 832 199(16.06%)1 782 941(17.46%)
корсчетов ЛОРО банков799 642(7.01%)1 655 776(16.22%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней721 497(6.33%)548 466(5.37%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность47 343(0.42%)46 778(0.46%)
ожидаемый отток денежных средств5 294 196(46.41%)4 944 637(48.42%)
текущих обязательств11 406 683(100.00%)10 211 219(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года,  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, уменьшились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 5.29 до 4.94 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 126.55%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)80.392.869.286.046.194.067.682.661.876.485.680.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)100.977.285.685.2102.394.096.7111.8113.5108.786.882.5
Экспертная надежность банка146.7172.0169.0186.7150.1173.1144.0130.4169.3188.6212.8126.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "УРИ БАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 87.23% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80.24% в общем объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний показатель по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты9 680 000(60.68%)6 382 000(40.19%)
Кредиты юр.лицам4 322 638(27.10%)3 905 162(24.59%)
Кредиты физ.лицам53 798(0.34%)41 838(0.26%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования183 034(1.15%)1 584 071(9.98%)
Вложения в ценные бумаги1 713 768(10.74%)3 967 637(24.99%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы15 953 238(100.00%)15 878 940(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 0.5% c 15.95 до 15.88 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам23 462(0.32%)23 462(0.23%)
Имущество, принятое в обеспечение3 402 414(47.00%)3 790 317(36.73%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства3 703 355(51.16%)3 657 618(35.44%)
Сумма кредитного портфеля7 239 470(100.00%)10 319 303(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам4 322 638(59.71%)3 905 162(37.84%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам53 798(0.74%)41 838(0.41%)
   -  в т.ч. кредиты банкам2 680 000(37.02%)4 790 000(46.42%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются смешанные виды обеспечения. Общий уровень обеспеченности кредитов недостаточен для погашения возможных убытков, связанных с возможным невозвратом кредитов.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)3 789 001(26.85%)6 206 020(42.49%)
Средства юр. лиц10 017 430(70.97%)8 046 115(55.08%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц2 230 793(15.81%)3 063 292(20.97%)
Вклады физ. лиц299 519(2.12%)354 084(2.42%)
Прочие процентные обязательств8 094(0.06%)750(0.01%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства14 114 044(100.00%)14 606 969(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), уменьшились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 3.5% c 14.11 до 14.61 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "УРИ БАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 4.56% до 9.70%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 7.82% до 18.86%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 3.57% до 2.79%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 7.52% до 8.65%График. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 3.26% до 3.62%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 1.40% до 2.31%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Уставный капитал1 450 000(52.68%)1 450 000(45.01%)
Добавочный капитал-40 753(-1.48%)67 032(2.08%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)1 155 034(41.96%)1 314 438(40.81%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период125 454(4.56%)312 495(9.70%)
Резервный фонд62 931(2.29%)71 379(2.22%)
Источники собственных средств2 752 666(100.00%)3 221 157(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 17.0%. А вот за прошедший месяц (Сентябрь 2019 г.) источники собственных средств увеличились на 2.2%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Октября 2018 г., тыс.руб01 Октября 2019 г., тыс.руб
Основной капитал2 657 964(96.93%)2 829 442(88.72%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 450 000(52.88%)1 450 000(45.47%)
Дополнительный капитал84 221(3.07%)359 609(11.28%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)2 742 185(100.00%)3 189 051(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 3.19 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)46.244.244.836.029.830.528.425.524.823.222.726.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)44.644.242.833.928.028.127.824.423.021.420.623.7
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)44.644.242.833.928.028.127.824.423.021.420.623.7
Капитал (по ф.123 и 134)2.82.62.82.82.82.92.93.03.13.13.13.2
Источники собственных средств (по ф.101)2.82.72.82.82.82.92.93.03.13.13.23.2

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Доля просроченных ссуд -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Доля резервирования на потери по ссудам2.84.73.42.64.03.53.93.54.64.13.53.0
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)132.8122.7128.1192.5209.9208.0222.2257.2274.4301.0308.0248.7

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)6.5-6.86.20.75.23.7-2.0-1.35.04.7-1.410.9
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов)0.431.06.5-2.1-10.1-25.1-15.5-11.3-14.512.99.74.7
Отток средств юр. лиц за месяц2.8-1.68.8-7.3-6.3-14.2-3.18.8-10.517.11.8-12.9

Таким образом, за последний год у банка УРИ БАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка УРИ БАНК за год не было значительного увеличения ФОР. Условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 3.64График, говорит о том, что кредитная организация с высокой вероятностью не усредняет ФОР.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 3.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество «Ури Банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Октября 2019 г.