Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


«Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) является небольшим российским банком и среди них занимает 264 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто банка УРАЛПРОМБАНК составила 3.78 млрд.руб. За год активы уменьшились на -3,66%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.38% до 0.56%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами).

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе111 025(6.38%)131 133(8.44%)
средств на счетах в Банке России80 320(4.61%)84 652(5.45%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)61 067(3.51%)49 972(3.22%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 301 588(74.75%)1 153 727(74.28%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ110 090(6.32%)33 190(2.14%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств90 742(5.21%)118 263(7.61%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 741 221(100.00%)1 553 232(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, увеличились суммы высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 1.74 до 1.55 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года1 295 317(53.80%)99 239(4.32%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)584 690(24.29%)1 502 830(65.41%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)492 880(20.47%)531 592(23.14%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)491 880(20.43%)528 152(22.99%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность34 688(1.44%)163 951(7.14%)
ожидаемый отток денежных средств355 075(14.75%)531 833(23.15%)
текущих обязательств2 407 575(100.00%)2 297 612(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.36 до 0.53 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 292.05%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)210.4226.673.353.6121.2145.647.8115.0115.757.373.060.0
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)351.9477.5463.4396.8341.6479.7364.6403.8443.5280.5306.4406.0
Экспертная надежность банка487.5444.1398.5351.1367.8377.7372.8368.9376.3396.1376.9292.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО "УРАЛПРОМБАНК" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.07% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 71.55% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 301 588(39.44%)1 153 727(38.13%)
Кредиты юр.лицам917 126(27.79%)752 505(24.87%)
Кредиты физ.лицам272 093(8.24%)353 358(11.68%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования20 955(0.63%)18 399(0.61%)
Вложения в ценные бумаги791 199(23.97%)756 598(25.01%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы3 300 227(100.00%)3 025 500(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Кредиты физ.лицам, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 8.3% c 3.30 до 3.03 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам276 786(15.78%)423 038(23.98%)
Имущество, принятое в обеспечение1 791 768(102.15%)1 398 593(79.29%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства5 372 593(306.30%)5 579 836(316.33%)
Сумма кредитного портфеля1 754 028(100.00%)1 763 902(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам665 673(37.95%)546 209(30.97%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам272 093(15.51%)353 358(20.03%)
   -  в т.ч. кредиты банкам546 588(31.16%)648 727(36.78%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 032 880(35.07%)1 071 592(39.63%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц491 880(16.70%)528 152(19.53%)
Вклады физ. лиц1 880 007(63.83%)1 602 069(59.25%)
Прочие процентные обязательств32 252(1.10%)30 176(1.12%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства2 945 139(100.00%)2 703 837(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 8.2% c 2.95 до 2.70 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО "УРАЛПРОМБАНК" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 0.36% до -1.28%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 1.29% до 2.03%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 5.79% до 6.22%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 12.64% до 13.41%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.02% до 3.27%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.03% до 3.78%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал264 472(44.23%)264 472(43.20%)
Добавочный капитал43 904(7.34%)50 667(8.28%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)271 398(45.39%)289 159(47.23%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 145(0.36%)-7 862(-1.28%)
Резервный фонд13 224(2.21%)13 224(2.16%)
Источники собственных средств597 957(100.00%)612 220(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 2.4%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств уменьшились на 1.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал479 127(46.25%)486 285(45.75%)
   -  в т.ч. уставный капитал207 516(20.03%)207 516(19.52%)
Дополнительный капитал556 736(53.75%)576 554(54.25%)
   -  в т.ч. субординированный кредит492 500(47.54%)540 000(50.81%)
Капитал (по ф.123)1 035 863(100.00%)1 062 839(100.00%)

Качество капитала - низкое (дополнительный капитал не меньше основного).

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.06 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)35.032.231.931.932.932.632.433.133.033.733.534.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)16.515.715.315.415.915.715.615.915.816.515.616.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)16.515.715.315.415.915.715.615.915.816.515.616.1
Капитал (по ф.123 и 134)1.01.01.01.01.01.01.01.01.01.01.11.1
Источники собственных средств (по ф.101)0.580.590.570.560.560.560.570.570.590.610.620.61

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд13.612.112.012.112.412.712.913.213.012.512.012.5
Доля резервирования на потери по ссудам22.921.421.822.622.222.522.623.021.920.618.919.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)88.194.995.392.374.773.177.969.159.055.460.453.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату намного выше среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-1.2-2.5-3.0-8.5-2.9-3.05.30.7-1.3-1.81.7-2.0
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.7-3.2-8.9-7.60.90.53.4-5.92.43.60.31.3
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-20.029.921.022.8-33.211.1-4.1-15.38.4-12.255.8-34.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  - -4.3-10.0 -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-2.7-3.63.515.4-7.3-5.313.4-1.2-5.4-2.44.4-2.2

Таким образом, за последний год у банка УРАЛПРОМБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка УРАЛПРОМБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации «Уральский Промышленный Банк» (акционерное общество) свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.