Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» является крупным российским банком и среди них занимает 32 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2020 г.) величина активов-нетто банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ составила 280.74 млрд.руб. За год активы увеличились на 8,71%График. Прирост активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.10% до 0.19%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих.

Рейтинг кредитоспособности банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Августа 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB- (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
средств в кассе3 636 075(13.78%)3 831 824(9.81%)
средств на счетах в Банке России11 574 961(43.88%)17 230 169(44.13%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)4 572 726(17.33%)3 305 542(8.47%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней6 586 827(24.97%)14 659 920(37.55%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)26 378 911(100.00%)39 042 189(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 26.38 до 39.04 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года124 359 989(56.77%)80 350 647(34.08%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)44 432 069(20.28%)87 620 277(37.17%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)27 895 570(12.73%)48 944 417(20.76%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)16 757 027(7.65%)21 088 587(8.95%)
корсчетов ЛОРО банков1 699 052(0.78%)897 781(0.38%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней18 802 931(8.58%)16 444 547(6.98%)
собственных ценных бумаг55 411(0.03%)119 199(0.05%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 804 733(0.82%)1 375 059(0.58%)
ожидаемый отток денежных средств44 181 561(20.17%)51 193 913(21.72%)
текущих обязательств219 049 755(100.00%)235 751 927(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), собственных ценных бумаг, уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, корсчетов ЛОРО банков, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 44.18 до 51.19 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 76.26%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)264.3150.0299.8300.9290.5193.5155.395.5225.7167.3125.2161.9
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)305.8342.0379.7365.3541.6369.0279.3359.5550.5351.7262.9143.1
Экспертная надежность банка71.275.182.979.080.373.461.341.357.972.869.976.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года и последнего полугодия неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ «УБРиР» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.13% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 89.80% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты81 740 098(40.93%)105 727 186(47.59%)
Кредиты юр.лицам54 914 516(27.49%)45 349 483(20.41%)
Кредиты физ.лицам22 737 768(11.38%)23 371 532(10.52%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования2 462 890(1.23%)7 850 019(3.53%)
Вложения в ценные бумаги24 941 853(12.49%)28 253 356(12.72%)
Прочие доходные ссуды1 374 280(0.69%)1 725 047(0.78%)
Доходные активы199 730 059(100.00%)222 141 433(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, увеличились суммы Межбанковские кредиты, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, а общая сумма доходных активов увеличилась на 11.2% c 199.73 до 222.14 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам3 538 687(2.16%)3 440 113(1.95%)
Имущество, принятое в обеспечение74 033 062(45.24%)83 503 129(47.36%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства171 498 066(104.80%)117 039 834(66.38%)
Сумма кредитного портфеля163 637 091(100.00%)176 326 689(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам53 829 878(32.90%)48 605 103(27.57%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам22 737 768(13.90%)23 371 532(13.25%)
   -  в т.ч. кредиты банкам81 740 098(49.95%)95 727 186(54.29%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)20 501 983(8.88%)17 342 328(6.88%)
Средства юр. лиц37 529 983(16.26%)61 676 597(24.46%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц16 826 803(7.29%)21 119 627(8.38%)
Вклады физ. лиц168 722 282(73.08%)167 939 884(66.61%)
Прочие процентные обязательств4 121 203(1.79%)5 153 503(2.04%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства230 875 451(100.00%)252 112 312(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 9.2% c 230.88 до 252.11 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ «УБРиР» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.46% до 3.00%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 1.15% до 2.55%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 1.43% до 1.32%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.37% до 9.01%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.94% до 5.26%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 4.81% до 2.00%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.46% до 5.80%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал3 004 363(17.37%)3 004 363(16.38%)
Добавочный капитал1 321 831(7.64%)1 426 458(7.78%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)11 829 775(68.40%)12 307 180(67.09%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период79 952(0.46%)551 106(3.00%)
Резервный фонд450 654(2.61%)450 654(2.46%)
Источники собственных средств17 295 438(100.00%)18 344 761(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 6.1%. А вот за прошедший месяц (Июль 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2019 г., тыс.руб01 Августа 2020 г., тыс.руб
Основной капитал14 253 256(70.07%)12 174 481(64.11%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 004 363(14.77%)3 004 363(15.82%)
Дополнительный капитал6 088 515(29.93%)6 816 921(35.89%)
   -  в т.ч. субординированный кредит6 021 015(29.60%)6 749 424(35.54%)
Капитал (по ф.123)20 341 771(100.00%)18 991 402(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 18.99 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.410.410.410.410.310.410.510.711.010.910.810.9
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)7.07.07.07.07.07.17.06.77.07.17.07.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)7.07.07.07.07.07.17.06.77.07.17.07.0
Капитал (по ф.123 и 134)19.419.019.019.018.818.818.819.719.218.918.619.0
Источники собственных средств (по ф.101)17.117.317.417.417.917.918.018.018.018.118.118.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Июль 2020 г.) снижался менее значения 7.0 29 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд1.11.20.70.80.80.90.90.91.01.01.11.0
Доля резервирования на потери по ссудам4.54.74.34.64.74.84.54.44.64.94.94.9
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)287.6310.2295.3315.0300.9294.6287.4322.5307.0308.2320.4259.2

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  - 0.1 -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.0-0.10.10.30.50.3-0.0-0.30.40.7-1.61.7
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-0.8-0.5-0.0-0.40.5-0.20.2-1.1-0.61.41.00.0
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-5.1-11.93.0-5.333.2-34.312.531.0-20.3-5.77.35.2
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  - 1.1-28.4 -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц2.70.314.3-7.46.5-0.1-6.65.44.12.5-1.436.8

Таким образом, за последний год у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.32График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 7.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2020 г.