Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июня 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» является крупным российским банком и среди них занимает 37 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Мая 2020 г.) величина активов-нетто банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ составила 257.83 млрд.руб. За год активы уменьшились на -5,03%График. Спад активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 3.18% до 0.24%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Мая 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB- (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
средств в кассе3 879 878(20.65%)4 077 815(16.75%)
средств на счетах в Банке России6 982 217(37.15%)8 338 610(34.24%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)4 648 038(24.73%)3 420 682(14.05%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней2 965 007(15.78%)8 502 259(34.91%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ315 606(1.68%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)18 792 832(100.00%)24 352 000(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, средств на счетах в Банке России, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 18.79 до 24.35 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года112 709 603(47.98%)97 387 456(45.36%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)54 663 098(23.27%)66 664 662(31.05%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)28 483 781(12.13%)33 543 531(15.63%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)15 585 303(6.63%)15 978 706(7.44%)
корсчетов ЛОРО банков838 854(0.36%)166 044(0.08%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней34 818 105(14.82%)15 435 290(7.19%)
собственных ценных бумаг1 663 777(0.71%)155 345(0.07%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 722 081(0.73%)1 323 139(0.62%)
ожидаемый отток денежных средств61 538 119(26.20%)42 033 069(19.58%)
текущих обязательств234 899 299(100.00%)214 675 467(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 61.54 до 42.03 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 57.94%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)191.2423.1237.3264.3150.0299.8300.9290.5193.5155.395.5225.7
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)400.7193.4208.4305.8342.0379.7365.3541.6369.0279.3359.5550.5
Экспертная надежность банка30.041.959.771.275.182.979.080.373.461.341.357.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года неустойчива и имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному падению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ «УБРиР» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 80.21% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 89.34% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты79 984 019(38.02%)89 576 047(43.31%)
Кредиты юр.лицам63 161 836(30.03%)48 373 365(23.39%)
Кредиты физ.лицам20 377 215(9.69%)24 267 717(11.73%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 325 126(0.63%)8 101 725(3.92%)
Вложения в ценные бумаги33 798 896(16.07%)24 513 745(11.85%)
Прочие доходные ссуды1 761 904(0.84%)1 587 905(0.77%)
Доходные активы210 354 413(100.00%)206 807 130(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, Векселя, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 1.7% c 210.35 до 206.81 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам2 857 187(1.72%)5 621 800(3.28%)
Имущество, принятое в обеспечение69 640 431(41.80%)86 744 063(50.62%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства180 788 138(108.52%)131 212 499(76.57%)
Сумма кредитного портфеля166 587 268(100.00%)171 362 855(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам59 248 693(35.57%)49 756 327(29.04%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам20 377 215(12.23%)24 267 717(14.16%)
   -  в т.ч. кредиты банкам79 984 019(48.01%)87 576 047(51.11%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов невысок, но достаточен при условии хорошего качества обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)35 656 959(14.55%)15 601 334(6.77%)
Средства юр. лиц37 861 499(15.45%)44 612 950(19.37%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц15 701 989(6.41%)16 009 120(6.95%)
Вклады физ. лиц167 256 015(68.27%)164 021 704(71.21%)
Прочие процентные обязательств4 220 302(1.72%)6 101 541(2.65%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства244 994 775(100.00%)230 337 529(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 6.0% c 244.99 до 230.34 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ «УБРиР» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 12.00% до 0.86%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 37.02% до 3.23%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 1.84% до 1.30%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.23% до 9.19%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.75% до 5.37%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 4.18% до 2.13%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.34% до 6.02%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал3 004 363(15.59%)3 004 363(16.68%)
Добавочный капитал1 053 322(5.47%)1 483 856(8.24%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)11 829 776(61.38%)12 307 177(68.31%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2 312 976(12.00%)154 754(0.86%)
Резервный фонд450 654(2.34%)450 654(2.50%)
Источники собственных средств19 273 092(100.00%)18 016 985(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 6.5%. А вот за прошедший месяц (Апрель 2020 г.) источники собственных средств незначительно изменились на 0.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Мая 2019 г., тыс.руб01 Мая 2020 г., тыс.руб
Основной капитал16 809 280(72.40%)12 244 308(63.77%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 004 363(12.94%)3 004 363(15.65%)
Дополнительный капитал6 406 527(27.60%)6 957 459(36.23%)
   -  в т.ч. субординированный кредит6 145 712(26.47%)6 889 959(35.88%)
Капитал (по ф.123)23 215 807(100.00%)19 201 767(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 19.20 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)11.610.811.110.410.410.410.410.310.410.510.711.0
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.47.57.87.07.07.07.07.07.17.06.77.0
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.47.57.87.07.07.07.07.07.17.06.77.0
Капитал (по ф.123 и 134)22.920.320.319.419.019.019.018.818.818.819.719.2
Источники собственных средств (по ф.101)19.217.017.317.117.317.417.417.917.918.018.018.0

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Апрель 2020 г.) снижался менее значения 7.0 28 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Доля просроченных ссуд0.91.11.11.11.20.70.80.80.90.90.91.0
Доля резервирования на потери по ссудам3.04.34.54.54.74.34.64.74.84.54.44.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)302.2301.4287.4287.6310.2295.3315.0300.9294.6287.4322.5307.0

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  - 0.1 -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-5.21.6-0.80.0-0.10.10.30.50.3-0.0-0.30.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.41.2-0.8-0.8-0.5-0.0-0.40.5-0.20.2-1.1-0.6
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-14.42.921.6-5.1-11.93.0-5.333.2-34.312.531.0-20.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  - 1.1-28.4 -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц4.7-7.52.32.70.314.3-7.46.5-0.1-6.65.44.1

Таким образом, за последний год у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Мая 2020 г.