Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Марта 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» является крупным российским банком и среди них занимает 37 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Февраля 2020 г.) величина активов-нетто банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ составила 262.06 млрд.руб. За год активы уменьшились на -1,92%График. Спад активов-нетто незначительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Января 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 0.25% до 0.21%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским).

УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ - имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Февраля 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PB- (Более высокая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе3 939 224(12.42%)3 750 227(11.77%)
средств на счетах в Банке России5 863 156(18.48%)11 804 167(37.06%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)4 352 887(13.72%)3 518 805(11.05%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней14 188 892(44.73%)12 543 473(39.38%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ3 377 154(10.65%)224 155(0.70%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)31 721 313(100.00%)31 850 827(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России, уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), сильно уменьшились суммы высоколиквидных ценных бумаг РФ, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 31.72 до 31.85 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года110 287 225(47.81%)121 834 788(55.51%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)52 262 321(22.66%)44 643 175(20.34%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)30 947 408(13.42%)33 582 078(15.30%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)18 443 311(8.00%)18 309 946(8.34%)
корсчетов ЛОРО банков630 823(0.27%)705 677(0.32%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней33 823 105(14.66%)17 160 712(7.82%)
собственных ценных бумаг898 260(0.39%)195 376(0.09%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность1 828 351(0.79%)1 354 360(0.62%)
ожидаемый отток денежных средств60 300 096(26.14%)43 405 013(19.78%)
текущих обязательств230 677 493(100.00%)219 476 166(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, уменьшились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 60.30 до 43.41 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 73.38%График, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)170.9158.1290.1191.2423.1237.3264.3150.0299.8300.9290.5193.5
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)260.5300.3256.1400.7193.4208.4305.8342.0379.7365.3541.6369.0
Экспертная надежность банка39.325.230.530.041.959.771.275.182.979.080.373.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к увеличению, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года неустойчива и имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО КБ "УБРИР" можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 79.19% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 89.60% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты68 838 892(32.98%)88 093 473(42.45%)
Кредиты юр.лицам63 244 364(30.30%)51 323 651(24.73%)
Кредиты физ.лицам17 851 410(8.55%)25 118 636(12.10%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования1 396 912(0.67%)2 639 899(1.27%)
Вложения в ценные бумаги45 899 243(21.99%)26 476 960(12.76%)
Прочие доходные ссуды1 409 801(0.68%)1 239 778(0.60%)
Доходные активы208 746 635(100.00%)207 513 901(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Векселя, увеличились суммы Межбанковские кредиты, Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, уменьшились суммы Кредиты юр.лицам, сильно уменьшились суммы Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 0.6% c 208.75 до 207.51 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам1 849 402(1.21%)5 094 133(3.14%)
Имущество, принятое в обеспечение73 808 920(48.34%)85 542 864(52.65%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства170 155 138(111.44%)154 584 436(95.14%)
Сумма кредитного портфеля152 682 175(100.00%)162 473 254(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам59 218 560(38.79%)50 878 968(31.32%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам17 851 410(11.69%)25 118 636(15.46%)
   -  в т.ч. кредиты банкам68 838 892(45.09%)81 093 473(49.91%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)34 677 202(14.34%)17 866 389(7.61%)
Средства юр. лиц41 133 993(17.01%)43 527 957(18.54%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц18 491 892(7.65%)18 366 563(7.82%)
Вклады физ. лиц162 500 965(67.19%)166 421 346(70.87%)
Прочие процентные обязательств3 549 639(1.47%)6 998 719(2.98%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства241 861 799(100.00%)234 814 411(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, сильно уменьшились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 2.9% c 241.86 до 234.81 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО КБ "УБРИР" можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 8.74% до 0.12%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 3.09% до 2.63%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа увеличилась за год с 0.82% до 1.30%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 13.42% до 10.56%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 6.24% до 5.90%График. Стоимость привлеченных средств банков уменьшилась за год с 6.17% до 4.03%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 6.44% до 6.51%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал3 004 363(16.51%)3 004 363(16.81%)
Добавочный капитал687 453(3.78%)1 477 176(8.26%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)11 829 776(64.99%)12 307 176(68.85%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 590 219(8.74%)20 869(0.12%)
Резервный фонд450 654(2.48%)450 654(2.52%)
Источники собственных средств18 201 324(100.00%)17 874 766(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 1.8%. А вот за прошедший месяц (Январь 2020 г.) источники собственных средств незначительно изменились на 0.0%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Февраля 2019 г., тыс.руб01 Февраля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал16 335 605(70.50%)12 757 465(67.81%)
   -  в т.ч. уставный капитал3 004 363(12.97%)3 004 363(15.97%)
Дополнительный капитал6 837 017(29.50%)6 055 911(32.19%)
   -  в т.ч. субординированный кредит6 279 377(27.10%)5 988 411(31.83%)
Капитал (по ф.123)23 172 622(100.00%)18 813 376(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 18.81 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)10.910.811.511.610.811.110.410.410.410.410.310.4
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)7.77.98.38.47.57.87.07.07.07.07.07.1
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)7.77.98.38.47.57.87.07.07.07.07.07.1
Капитал (по ф.123 и 134)23.223.123.222.920.320.319.419.019.019.018.818.8
Источники собственных средств (по ф.101)18.818.919.319.217.017.317.117.317.417.417.917.9

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Таким образом, налицо ухудшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Норматив Н1.1 в течение прошедшего месяца (Январь 2020 г.) снижался менее значения 5.125 25 дней!

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Доля просроченных ссуд1.40.90.90.91.11.11.11.20.70.80.80.9
Доля резервирования на потери по ссудам2.92.92.93.04.34.54.54.74.34.64.74.8
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)317.5308.5296.2302.2301.4287.4287.6310.2295.3315.0300.9294.6

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли просроченных ссуд. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%)., в то же время норматив достаточности капитала Н1 довольно низкий и капитала будет недостаточно при возможном увеличении доли резервирования. Также это может свидетельствовать о возможном сокрытии плохих активов.

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 0.1
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)2.10.20.9-5.21.6-0.80.0-0.10.10.30.50.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.30.60.80.41.2-0.8-0.8-0.5-0.0-0.40.5-0.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-10.4-1.08.1-14.42.921.6-5.1-11.93.0-5.333.2-34.3
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) - 4.2-40.5 -  -  -  -  - 1.1-28.4 -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-5.0-3.0-0.24.7-7.52.32.70.314.3-7.46.5-0.1

Таким образом, за последний год у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ не было смены собственников (акционеров).

Также у банка УРАЛЬСКИЙ БАНК РЕКОНСТРУКЦИИ И РАЗВИТИЯ за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 2;
  • количество индикаторов неустойчивости - 7.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Уральский банк реконструкции и развития» свидетельствуют о наличии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «удовлетворительно».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Февраля 2020 г.