Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Августа 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Томский акционерный инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк» является средним российским банком и среди них занимает 194 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июля 2020 г.) величина активов-нетто банка ТОМСКПРОМСТРОЙБАНК составила 8.99 млрд.руб. За год активы увеличились на 5,05%График. Прирост активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.72% до 1.46%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем больше средств населения (т.е. в этом смысле является розничным клиентским), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2019 г., тыс.руб01 Июля 2020 г., тыс.руб
средств в кассе184 731(10.66%)252 119(10.59%)
средств на счетах в Банке России305 934(17.65%)275 146(11.56%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)127 437(7.35%)144 161(6.06%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней1 114 822(64.33%)1 708 355(71.79%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 732 924(100.00%)2 379 781(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств в кассе, сильно увеличились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 1.73 до 2.38 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июля 2019 г., тыс.руб01 Июля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года3 748 990(53.66%)2 949 823(40.21%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)1 938 934(27.75%)2 989 894(40.75%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)1 233 051(17.65%)1 322 478(18.03%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)1 200 151(17.18%)1 260 947(17.19%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность65 347(0.94%)74 394(1.01%)
ожидаемый отток денежных средств939 910(13.45%)1 049 866(14.31%)
текущих обязательств6 986 322(100.00%)7 336 589(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 0.94 до 1.05 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 226.67%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)154.389.2150.9156.194.885.545.645.962.365.554.852.6
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)413.8246.2265.0265.3304.5344.1175.1127.4126.5131.3160.3188.6
Экспертная надежность банка195.1171.9189.8188.4216.4252.5243.4216.6206.1207.0206.5226.7

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «Томскпромстройбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 84.31% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 82.50% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по средним российским банкам (81%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июля 2019 г., тыс.руб01 Июля 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты1 121 500(15.80%)1 708 355(22.54%)
Кредиты юр.лицам3 780 901(53.28%)3 859 839(50.92%)
Кредиты физ.лицам2 228 159(31.40%)2 063 698(27.23%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования104 828(1.48%)90 254(1.19%)
Вложения в ценные бумаги-123 406(-1.74%)-114 184(-1.51%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)
Доходные активы7 096 487(100.00%)7 579 642(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, Векселя, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, сильно увеличились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 6.8% c 7.10 до 7.58 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июля 2019 г., тыс.руб01 Июля 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам0(0.00%)0(0.00%)
Имущество, принятое в обеспечение9 381 843(156.72%)9 811 234(166.87%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства3 886 685(64.92%)4 158 567(70.73%)
Сумма кредитного портфеля5 986 450(100.00%)5 879 605(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам3 780 892(63.16%)3 859 836(65.65%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам2 228 159(37.22%)2 063 698(35.10%)
   -  в т.ч. кредиты банкам11 500(0.19%)8 355(0.14%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июля 2019 г., тыс.руб01 Июля 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц1 242 295(17.69%)1 328 880(17.92%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц1 200 151(17.09%)1 260 947(17.00%)
Вклады физ. лиц5 687 924(80.97%)5 939 717(80.08%)
Прочие процентные обязательств94 105(1.34%)148 613(2.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России90 331(1.29%)148 610(2.00%)
Процентные обязательства7 024 324(100.00%)7 417 210(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 5.6% c 7.02 до 7.42 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «Томскпромстройбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 1.98% до 4.79%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 5.56% до 11.72%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 6.30% до 4.36%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 12.43% до 9.77%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 5.34% до 4.95%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 6.41% до 5.93%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июля 2019 г., тыс.руб01 Июля 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал415 000(37.99%)415 000(36.54%)
Добавочный капитал97 071(8.89%)46 874(4.13%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)483 717(44.28%)544 605(47.95%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период21 625(1.98%)54 376(4.79%)
Резервный фонд75 000(6.87%)75 000(6.60%)
Источники собственных средств1 092 413(100.00%)1 135 855(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 4.0%. А вот за прошедший месяц (Июнь 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 1.4%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июля 2019 г., тыс.руб01 Июля 2020 г., тыс.руб
Основной капитал680 811(61.60%)766 512(67.36%)
   -  в т.ч. уставный капитал131 279(11.88%)136 646(12.01%)
Дополнительный капитал424 367(38.40%)371 405(32.64%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)1 105 178(100.00%)1 137 917(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 1.14 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)13.413.213.513.513.814.413.613.113.313.413.614.1
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)8.88.78.89.29.39.59.49.09.29.29.49.6
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)8.88.78.89.29.39.59.49.09.29.29.49.6
Капитал (по ф.123 и 134)1.11.11.11.11.11.21.11.11.11.11.11.1
Источники собственных средств (по ф.101)1.11.11.11.11.11.21.11.11.11.11.11.1

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Видим улучшение достаточности капитала и соответственно надежности.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Доля просроченных ссуд1.61.61.61.61.71.81.61.61.61.61.71.5
Доля резервирования на потери по ссудам5.45.45.45.35.55.45.35.04.74.85.05.3
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)232.5245.1211.8246.5230.5209.3242.8268.1265.6255.6237.7219.7

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл
Смена владельцев банка за месяц (%) - 0.1 - 7.70.00.0 - 0.00.8 -  - 3.5
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)2.21.2-0.1-0.70.90.14.61.11.40.2-1.9-1.4
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)0.5-0.00.40.91.41.41.91.0-1.7-1.4-0.10.2
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)14.14.3-15.311.3-12.81.6-22.422.4-1.8-27.00.315.8
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц-0.8-0.9-7.98.38.8-1.2-0.33.1-3.5-5.75.92.5

Таким образом, за последний год у банка ТОМСКПРОМСТРОЙБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТОМСКПРОМСТРОЙБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.35График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 4.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Томский акционерный инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк» свидетельствуют о наличии некоторых негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июля 2020 г.