Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Сентября 2021 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Акционерное общество Банк «Тамбовкредитпромбанк» является небольшим российским банком и среди них занимает 277 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Августа 2021 г.) величина активов-нетто банка ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК составила 2.29 млрд.руб. За год активы уменьшились на -18,13%График. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Июля 2021 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.49% до 1.06%График.

По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
средств в кассе59 715(5.65%)59 864(9.41%)
средств на счетах в Банке России19 067(1.80%)23 083(3.63%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)36 296(3.43%)15 770(2.48%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней941 774(89.11%)537 500(84.48%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств0(0.00%)0(0.00%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)1 056 852(100.00%)636 217(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств в кассе, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, увеличились суммы средств на счетах в Банке России, сильно уменьшились суммы корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за год с 1.06 до 0.64 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года490 619(23.73%)267 295(16.38%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)940 785(45.50%)779 768(47.79%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)572 284(27.68%)538 714(33.02%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)572 284(27.68%)528 714(32.41%)
корсчетов ЛОРО банков0(0.00%)0(0.00%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней0(0.00%)0(0.00%)
собственных ценных бумаг0(0.00%)0(0.00%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность63 802(3.09%)45 751(2.80%)
ожидаемый отток денежных средств411 325(19.89%)352 578(21.61%)
текущих обязательств2 067 490(100.00%)1 631 528(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, собственных ценных бумаг, уменьшились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, при этом ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год с 0.41 до 0.35 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 180.45%График, что говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важен для рассмотрения норматив текущей (Н3) ликвидности, минимальное значение которого установлено 50%. Тут мы видим, что норматив Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)125.3113.5113.5104.995.498.8103.699.895.297.289.678.8
Экспертная надежность банка267.6250.7263.8230.0222.7218.2213.6217.5200.8198.7202.3180.4

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению, а сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 .

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка АО Банк «ТКПБ» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 75.42% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 69.78% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по небольшим российским банкам (77%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты941 774(42.26%)537 500(31.13%)
Кредиты юр.лицам1 136 532(51.00%)962 793(55.75%)
Кредиты физ.лицам152 505(6.84%)114 060(6.61%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования105(0.00%)0(0.00%)
Вложения в ценные бумаги0(0.00%)0(0.00%)
Прочие доходные ссуды0(0.00%)113 700(6.58%)
Доходные активы2 228 638(100.00%)1 726 870(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Кредиты юр.лицам, Векселя, Вложения в ценные бумаги, уменьшились суммы Кредиты физ.лицам, сильно уменьшились суммы Межбанковские кредиты, Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов уменьшилась на 22.5% c 2.23 до 1.73 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам9 373(0.73%)6 287(0.53%)
Имущество, принятое в обеспечение2 214 601(171.86%)1 462 937(122.74%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства4 337 873(336.62%)3 614 125(303.23%)
Сумма кредитного портфеля1 288 638(100.00%)1 191 870(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам1 136 532(88.20%)962 793(80.78%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам152 505(11.83%)114 060(9.57%)
   -  в т.ч. кредиты банкам1 774(0.14%)2 500(0.21%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на кредитование юридических лиц, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)0(0.00%)0(0.00%)
Средства юр. лиц587 284(29.09%)550 714(34.47%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц572 284(28.35%)528 714(33.09%)
Вклады физ. лиц1 431 404(70.91%)1 047 063(65.53%)
Прочие процентные обязательств0(0.00%)0(0.00%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России0(0.00%)0(0.00%)
Процентные обязательства2 018 688(100.00%)1 597 777(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, уменьшились суммы Вклады физ. лиц, а общая сумма процентных обязательств уменьшилась на 20.9% c 2.02 до 1.60 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка АО Банк «ТКПБ» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за год с 0.89% до 2.75%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 2.78% до 5.46%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.24% до 3.92%График. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 9.08% до 7.17%График. Стоимость привлеченных средств уменьшилась за год с 4.18% до 2.35%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 5.45% до 3.43%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Уставный капитал116 500(22.09%)116 500(23.11%)
Добавочный капитал161 865(30.70%)117 570(23.32%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)234 168(44.41%)246 202(48.83%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период4 706(0.89%)13 855(2.75%)
Резервный фонд10 070(1.91%)10 070(2.00%)
Источники собственных средств527 309(100.00%)504 197(100.00%)

За год источники собственных средств уменьшились на 4.4%. А вот за прошедший месяц (Июль 2021 г.) источники собственных средств увеличились на 0.7%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Августа 2020 г., тыс.руб01 Августа 2021 г., тыс.руб
Основной капитал352 631(67.78%)359 460(73.45%)
   -  в т.ч. уставный капитал116 500(22.39%)116 500(23.80%)
Дополнительный капитал167 618(32.22%)129 959(26.55%)
   -  в т.ч. субординированный кредит0(0.00%)0(0.00%)
Капитал (по ф.123)520 249(100.00%)489 419(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 0.49 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)25.525.226.423.824.724.924.925.926.126.426.726.3
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)19.118.819.818.719.219.419.320.221.021.321.320.9
Капитал (по ф.123 и 134)0.520.520.520.480.480.480.480.480.480.480.490.49
Источники собственных средств (по ф.101)0.530.530.540.510.490.490.490.490.500.500.500.50

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение года и последнего полугодия довольно велика и имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Доля просроченных ссуд5.15.15.65.55.65.65.76.26.05.64.44.2
Доля резервирования на потери по ссудам11.911.210.910.010.110.310.312.110.910.610.59.6
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 

Доля просроченных ссуд в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию практически не меняться, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному падению. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия довольно мала и имеет тенденцию практически не меняться.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.8-1.2-0.0-1.3-0.64.7-3.9-4.7-5.5-6.8-0.82.1
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)-1.7-4.1-3.1-3.8-3.3-2.1-2.0-2.2-2.3-2.7-1.4-2.1
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)22.95.0-2.8-8.329.7-28.810.13.7-9.8-14.5-2.49.9
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц11.56.91.02.92.0-10.6-5.0-1.7-9.415.22.9-17.2

Таким образом, за последний год у банка ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.08График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 0;
  • количество индикаторов неустойчивости - 0.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Акционерное общество Банк «Тамбовкредитпромбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Августа 2021 г.