Анализ банков. Портал банковского аналитика.
Инструмент банковского аналитика, клиента банка для анализа финансового состояния и надежности банков
Вход на портал Вход Регистрация на портале Регистрация Перейти к помощи F.A.Q.
Информация на 01 Июля 2020 г. доступна только зарегистрированным пользователям
    Выберите отчет:

Под надежностью банка будем понимать совокупность факторов, при которых банк способен выполнить свои обязательства, иметь достаточный запас прочности при кризисных ситуациях, не нарушать установленные Банком России нормативы и законы.

Следует учитывать, что только но основе отчетности невозможно точно определить степень надежности банка, поэтому приведенное ниже исследование носит ориентировочный характер.

Устойчивость банка - это способность противостоять каким-либо внешним воздействиям. Динамика за некоторый период может показать стабильность (либо улучшение, либо ухудшение) различных показателей, что также может свидетельствовать об устойчивости банка.


Публичное акционерное общество «Совкомбанк» является крупнейшим российским банком и среди них занимает 9 место по активам-нетто.

На отчетную дату (01 Июня 2020 г.) величина активов-нетто банка СОВКОМБАНК составила 1507.93 млрд.руб. За год активы увеличились на 51,03%График. Прирост активов-нетто отрицательно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Апреля 2020 г.): за год рентабельность активов-нетто упала с 3.84% до 0.69%График.

По оказываемым услугам банк Банк специализируется на вложениях в ценные бумаги (инвестиционный банк).

СОВКОМБАНК - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право работать с Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России.

Рейтинг кредитоспособности банка СОВКОМБАНК от аккредитованных рейтинговых агентств
(по состоянию на 15 Июня 2020 г.):
АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогноз
S&PBB (Сравнительно небольшая уязвимость)B (Некоторая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
Moody`sBa2 (Сравнительно небольшая уязвимость)стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)
FitchBB+ (Спекулятивный рейтинг)B (Спекулятивный уровень краткосрочной кредитоспособности)негативный
Эксперт РАruA (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)позитивный
АКРАA+(RU) (Умеренно высокий уровень кредитоспособности)стабильный

За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.

Ликвидность и надежность

Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.

Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
средств в кассе8 816 667(5.88%)17 920 956(10.82%)
средств на счетах в Банке России64 205 229(42.82%)62 314 395(37.63%)
корсчетов НОСТРО в банках (чистых)12 341 716(8.23%)21 951 961(13.25%)
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней42 897 214(28.61%)11 961 793(7.22%)
высоколиквидных ценных бумаг РФ17 067 138(11.38%)51 085 016(30.84%)
высоколиквидных ценных бумаг банков и государств5 396 369(3.60%)379 073(0.23%)
высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)149 952 801(100.00%)165 619 107(100.00%)

Из таблицы ликвидных активов мы видим, что незначительно изменились суммы средств на счетах в Банке России, сильно увеличились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), высоколиквидных ценных бумаг РФ, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 149.95 до 165.62 млрд.руб.

Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со сроком свыше года48 084 355(7.09%)31 807 079(3.31%)
остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)348 405 642(51.41%)417 510 745(43.44%)
депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)192 798 196(28.45%)273 402 591(28.45%)
 в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)103 280 241(15.24%)161 186 532(16.77%)
корсчетов ЛОРО банков966 126(0.14%)919 000(0.10%)
межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней71 409 449(10.54%)211 547 385(22.01%)
собственных ценных бумаг584 432(0.09%)245 004(0.03%)
обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность15 516 987(2.29%)25 723 756(2.68%)
ожидаемый отток денежных средств202 841 054(29.93%)391 137 610(40.69%)
текущих обязательств677 765 187(100.00%)961 155 560(100.00%)

За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), корсчетов ЛОРО банков, увеличились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года), сильно увеличились суммы  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно уменьшились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 202.84 до 391.14 млрд.руб.

На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 42.34%График, что свидетельствует о критическом запасе прочности, недостаточным для преодоления возможного оттока средств клиентов банка.

В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности , минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне.

Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)119.5130.8157.5121.2131.6102.2110.289.873.873.483.397.2
Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)113.3103.4116.2159.2166.2113.1139.5125.792.490.1105.683.7
Экспертная надежность банка79.787.288.9120.6109.781.454.458.550.449.758.942.3

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2, а также норматив текущей ликвидности Н3 и экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к значительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к уменьшению.

Другие коэффициенты для оценки ликвидности банка ПАО «Совкомбанк» можно увидеть по этой ссылке.

Структура и динамика баланса

Объем активов, приносящих доход банка составляет 89.53% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 86.61% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским банкам (87%).

Структура доходных активов на текущий момент и год назад:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Межбанковские кредиты166 872 311(19.12%)141 875 712(10.51%)
Кредиты юр.лицам195 908 168(22.44%)269 307 726(19.95%)
Кредиты физ.лицам236 778 479(27.13%)293 651 659(21.75%)
Векселя0(0.00%)0(0.00%)
Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования16 706 640(1.91%)33 947 738(2.51%)
Вложения в ценные бумаги268 910 042(30.81%)620 335 751(45.95%)
Прочие доходные ссуды4 513 031(0.52%)5 753 835(0.43%)
Доходные активы872 899 728(100.00%)1 350 000 201(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Межбанковские кредиты, Векселя, увеличились суммы Кредиты юр.лицам, Кредиты физ.лицам, сильно увеличились суммы Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, Вложения в ценные бумаги, а общая сумма доходных активов увеличилась на 54.7% c 872.90 до 1350.00 млрд.руб.

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам72 565 575(12.15%)90 496 419(12.51%)
Имущество, принятое в обеспечение371 208 021(62.14%)401 742 756(55.52%)
Драгоценные металлы, принятые в обеспечение0(0.00%)0(0.00%)
Полученные гарантии и поручительства644 637 779(107.91%)1 002 018 150(138.47%)
Сумма кредитного портфеля597 383 155(100.00%)723 629 918(100.00%)
   -  в т.ч. кредиты юр.лицам161 788 916(27.08%)230 952 095(31.92%)
   -  в т.ч. кредиты физ. лицам236 778 479(39.64%)293 651 659(40.58%)
   -  в т.ч. кредиты банкам166 872 311(27.93%)141 875 712(19.61%)

Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.

Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту):

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Средства банков (МБК и корсчетов)117 085 610(13.76%)359 794 321(27.55%)
Средства юр. лиц240 865 977(28.31%)371 716 829(28.46%)
 -  в т.ч. текущих средств юр. лиц111 071 669(13.05%)167 313 928(12.81%)
Вклады физ. лиц388 698 569(45.68%)443 190 428(33.93%)
Прочие процентные обязательств104 288 794(12.26%)131 296 631(10.05%)
 -  в т.ч. кредиты от Банка России827 656(0.10%)708 663(0.05%)
Процентные обязательства850 938 950(100.00%)1 305 998 209(100.00%)

Видим, что незначительно изменились суммы Вклады физ. лиц, сильно увеличились суммы Средства банков (МБК и корсчетов), Средства юр. лиц, а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 53.5% c 850.94 до 1306.00 млрд.руб.

Подробнее структуру активов и пассивов банка ПАО «Совкомбанк» можно рассмотреть здесь.

Прибыльность

Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) уменьшилась за год с 9.45% до 1.62%График. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) уменьшилась за год с 36.88% до 6.25%График (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).

Чистая процентная маржа незначительно изменилась за год с 4.31% до 4.23%График. Доходность ссудных операций увеличилась за год с 14.71% до 16.06%График. Стоимость привлеченных средств незначительно изменилась за год с 5.29% до 5.31%График. Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 4.24% до 4.62%График. Стоимость средств населения (физ.лиц) незначительно изменилась за год с 5.95% до 5.87%График

Подробнее смотрите: структуру доходов и расходов и показатели рентабельности, а сейчас мы рассмотрим подробнее другие важные показатели с точки зрения надежности кредитной организации.

Собственные средства

Структуру собственных средств представим в виде таблицы:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Уставный капитал1 969 405(1.84%)1 969 404(1.49%)
Добавочный капитал22 480 617(20.97%)23 992 511(18.11%)
Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)65 322 632(60.94%)96 999 351(73.23%)
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период10 131 309(9.45%)2 148 165(1.62%)
Резервный фонд98 470(0.09%)98 470(0.07%)
Источники собственных средств107 189 606(100.00%)132 454 391(100.00%)

За год источники собственных средств увеличились на 23.6%. А вот за прошедший месяц (Май 2020 г.) источники собственных средств увеличились на 0.6%. .

Краткая структура капитала на основе формы 123:

Наименование показателя01 Июня 2019 г., тыс.руб01 Июня 2020 г., тыс.руб
Основной капитал88 054 924(82.99%)127 059 934(78.96%)
   -  в т.ч. уставный капитал1 969 405(1.86%)1 969 405(1.22%)
Дополнительный капитал18 044 001(17.01%)33 857 876(21.04%)
   -  в т.ч. субординированный кредит16 131 495(15.20%)26 470 020(16.45%)
Капитал (по ф.123)106 098 925(100.00%)160 917 810(100.00%)

Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 160.92 млрд.руб.

Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Норматив достаточности капитала Н1.0 (мин.8%)12.612.512.412.212.212.013.014.513.514.614.914.8
Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.4.5%)9.89.39.19.110.610.29.310.39.99.39.79.5
Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)10.510.19.89.811.310.89.811.010.611.511.911.7
Капитал (по ф.123 и 134)107.7110.2111.7113.1114.8118.1138.9137.3136.8156.6158.9160.9
Источники собственных средств (по ф.101)110.2112.4113.0116.0124.5128.0134.2132.5135.2131.4131.7132.5

По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1, а также сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению.

Другие факторы определения надежности банка

Рассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение прошедшего года:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Доля просроченных ссуд4.64.64.14.84.54.64.84.74.64.54.85.0
Доля резервирования на потери по ссудам8.48.67.78.08.08.18.07.78.07.98.08.5
Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)221.0206.2226.8206.0201.6206.6176.3144.0148.1116.1115.5152.4

Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к уменьшению.

Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 4-5%).

Уровень резервирования по ссудам на последнюю дату ниже среднего показателя по российским банкам (около 13-14%).

Проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность:

Наименование показателя1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1Янв1Фев1Мар1Апр1Май1Июн
Смена владельцев банка за месяц (%) -  -  -  -  -  -  -  - 3.1 -  - 0.8
Изменение уставного капитала за месяц -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)0.10.85.10.54.84.43.45.96.61.8-3.1-1.3
Изменение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)1.62.01.51.01.51.72.50.21.1-1.10.20.9
Изменение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)10.011.1-4.7-2.519.2-8.833.2-25.136.848.4-42.8-28.7
Изменение оборотов по расчетным счетам юр. лиц за месяц (для банков с оборотами более суммы активов) -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  -  - 
Отток средств юр. лиц за месяц1.6-1.13.01.411.04.726.52.71.1-0.6-1.9-1.3

Таким образом, за последний год у банка СОВКОМБАНК не было смены собственников (акционеров).

Также у банка СОВКОМБАНК за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.37График, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.

Выводы и рекомендации

    Статистика по негативным факторам:
  • количество индикаторов ненадежности - 1;
  • количество индикаторов неустойчивости - 2.

Анализ финансовой деятельности и статистические данные за прошедший год кредитной организации Публичное акционерное общество «Совкомбанк» свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.

Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «хорошо».

В принятии решения необходимо также учитывать многие другие факторы (например, информация о владельцах, клиентах, слухи и т.п., информация о фальсификации отчетности), выходящие за рамки данного исследования.

Данный отчет сформирован автоматически по уникальной авторской методике, принадлежащей владельцу сайта analizbankov.ru.

Владелец сайта снимает всякую ответственность за принятие решения в связи с приведенным выше анализом.


Постоянная ссылка на этот отчет на дату 01 Июня 2020 г.